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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
43,323 법인의 비거주자에게 금전대여시 이자소득 세율및 원천.. 법인세 totw***2020-03-17
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법인이 한국국적의 비거주자(베트남거주자)에게 금전을 1억을 대여해주고 이자를 지급받았습니다 질문1. 이때 비거주자가 한국법인에게 이자지급시에도 원천세 신고서를 법인이 대리해서신고서 작성해서 세무서보내고 ,법인이 이자소득세 대리납부하고, 비거주자의 이자 지급명세를 법인이 대리해서 제출해야하..
43,322 위약금,지연료등 경비처리여부 법인세 huv1***2020-03-17
답변완료
항상 도움주셔서 감사드립니다. 법인결산때문에 전표입력하면서 보면 이자를 늦게 내서 지연이자/, 할부금을 늦게연체해서 내는 연체금(지연이자)./ 소송을 하여 판결을받고 상대방(거래처)에 대금을 줄때 법적으로 정한기한보다 늦게 줫다해셔 지연료 / 공과금(사대보험포함) 늦게 내어서 연체..
43,320 시행사(PF대출) 회계처리 법인세 han5***2020-03-17
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안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 오피스텔분양시행사입니다 *주택: 122호 *상가 ; 12호 *시공사: 외주의뢰 (공사금액 120억원) *총분양매출: 230억 *PF대출금: 약100억원 (질의사항) 1)일반적인 회계처리가 어떻게 되는지요? 사안별로 문의 드려야 하는데요.. 처음이라 자세히 말씀주시면 감사하겠습니다 ..
43,319 영업권에 대한 회계처리 법인세 juliana***2020-03-17
답변완료
2018년 개인에서 법인전환하면서 법인에 영업권이 생겼습니다. 고정자산에 정액법 7년으로 등록했습니다. -매년 유형고정자산처럼 감가상각을 하는게 맞는지요? -회계분개를 어떻게 하나요? - 결차/결대로 하는건지 궁금합니다.
43,318 전년도 법인세등미계상 법인세 kpb***2020-03-17
답변완료
저희는 결산까지만 하고 조정은 다른 회계사무실에서 하게 됩니다 당해년도 법인세등을 계상하지 않은 상태에서 이월을 합니다 그럴때 법인세등에 대한 미지급세금이 잡혀있지 않아서 납부시점에 (차)전기오류수정손실**/(대)미지급세금** 분개하고 보통예금에서 출금될 때 (차)미지급세금**/(대)보통예금 ** 분개합..
43,317 운수업하는 법인관련 문의드립니다. 부가가치세 lsa6***2020-03-17
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법인에서 항공운임을 이용하고 돈을 지급하는데(우리나라 사업자등록 있음 대표는 외국인) 항공이라서 매입정규증빙은 받지 않고 그냥 인보이스같은건정리후 입금표로 돈을 지급한다고 합니다. 이럴경우 경비로 인정받을수가있는건가요? 항공운임을 이용하는 경우는 어떤 증빙을 받아야 하는건인지 아니면 받지 않..
43,316 시행사 회계처리 정리 법인세 han5***2020-03-17
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안녕하세요 당사는 지방세 소재하는 법인(도시형오피스텔 시행사)입니다 *주택: 122호 *상가: 12호 *시공사: 외주의뢰 *토지: 당사 구입함 (질의사항) 1)분양회계처리 *건설용지,재료비,노무비,경비 *분양원가등등 차)건설용지 *** /대) 보통예금 *** 최종 분양수익, 분양원가대체등 회계처리해..
43,315 인정이자 미수수익 입금시 원천세신고및 지급명세서제.. 법인세 totw***2020-03-17
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18년에 법인이 대표자에게 가지급금 1천만원을 빌려줘서 인정이자 1백만원이 생겼고 18년에는 법인에 이자가 입금되지 않아서 다음과 같이 회계처리 했습니다 미수수익 1백만원/ 이자수익 1백만원 질문 :19년12월에 법인에 이자를 대표자가 입금시 다음고 같이 회계처리하고 대표자는 이자지급액에 대해서 ..
43,313 질문입니다. 법인세 kms0***2020-03-17
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1. 법인사업자 퇴직연금 db입니다. 퇴직연금운용수익 퇴직연금자산/퇴직연금운용수익으로 회계처리 분개하면되나요? 그러면 운용수익은 영업외수익으로 올라가나요? 나중에..퇴직연금자산으로 올라간것은..비용으로 처리 가능한건가요? 2. 사용자가 부담하는 사회보험료란...근로자가 부담해야 하는 예수금을 말하는건..
43,312 질문입니다. 법인세 kms0***2020-03-16
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1. 시험의뢰테스트 연구비인력개발비 세액공제대상에 해당되나요? 2. 시험실 프레스기호스(소모품) 연구인력개발비 세액공제 대상에 해당되나요?
43,311 질문입니다. 법인세 kms0***2020-03-16
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법인사업자..부동산임대업 법인소규모성실사업자이면... 신고/납부가 법인세가 4월 30일까지 맞나요? 그러면 분납은 언제까지 신고/납부인가요? 그리고 법인세과세표준및 세액신고서상에서...법인소규모 성실 표시를 어디에 해야 하나요? 그리고 종류별구분에서 무엇으로 표시해야 하나요?
43,310 질문입니다. 법인세 kms0***2020-03-16
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1. 법인세 신고후 납부할 법인세가 350,000,000 법인지방소득세가 150,000,000이라면..법인세는 50% 분납가능한고,,,법인지방소득세는 분납없이 전부다 전액 납부 맞나요?
43,309 질문입니다. 법인세 kms0***2020-03-16
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701201업종 부동산/임대 법인사업자이면... 시설장치 정률법 5년으로 하면 되나요?
43,306 질문입니다. 법인세 kms0***2020-03-16
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1. 접대비가 한도초과가 25,000,000생겼습니다.. 그러면 법인결산시 세무조정을 어떻해 해야 하나요? 첨부서류에 작성좀 부탁드립니다.
43,305 고유업무의 성질상 대량으로 보유하는자산의 손금인정.. 법인세 totw***2020-03-16
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블라인드 15,000원짜리를 100개취득 했습니다 1,500,000을 지급시 즉시 비용으로 처리가능한가요? 아니면 감가상각자산으로 등록을 해야하나요?
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