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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
39,775 제품매출 반환문의요~~ 법인세 vvjs2***2019-08-09
답변완료
법인제조 업체입니다 이번에 중간결산을 하게 됩니다 18년도에 16,500,000[vat포함] 제품매출을 일으켰습니다. 세금계산서 정상적으로 발행하고,, 외상대까지 다 받아 마무리되는가 싶었는데요~~ 19년도에 법인통장에서 반환금이 15,000,000[vat제외] 나갔습니다. 그런데 여기대표가 (-)세금계산서..
39,774 제품매출 반환 문의요~ 법인세 vvjs2***2019-08-09
답변완료
안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 문제는 19년도 시점에 이부분이 계약취소가 되어 계약금을 부가세 빼고 통장으로 반환을 받았습니다 (계약금 이외에는 별도 더 받은 부분이 없습니다) 세금계산서 발행 없이요~~ 그럼,, 분개를 (차)제품매출XXX (대) 보통예금 이렇게..
39,773 농산물매입시기 집중 제조업? 부가가치세 han5***2019-08-08
답변완료
안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 농산물가공법인회사입니다 *2018년1기 과세표준: 50,000,000 *2018년1기 면세농산물매입금액 : 1,000,000원 *2018년1기 의제매입세액공제액: 50,000원 *2018년2기 과세표준: 250,000,000원 *2018년2가 면세농산물매입금액: 230,000,000원 (질의사항) 1)의제매입세액작성시: ..
39,772 법인대표이사 퇴직금규정 급여 hpi***2019-08-08
답변완료
법인 대표이사 재직기간 8년입니다. 첨부와 같이 임원퇴직금보수규정이 있는데 꼭 퇴직금 지급해야 되나여?? 지급해야 된다면 계산법좀 알려주세요 참고로 매달 급여는 천만원이었습니다.
39,771 경비인정 법인세 hks1***2019-08-08
답변완료
직원 차량을 법인사업자에서 렌트형식으로 사용하려합니다, 렌트료 경비인정이 가능 여부와 가능하다면 렌탈계약서로만 증빙이 되는지 아님 정규증빙이 필요한건지요
39,769 계정과목 문의 계정과목 31427***2019-08-08
답변완료
안녕하세요? 계정과목 관련하여 문의드립니다. 제품 출시, 등록 관련하여 안정성 평가 등 시험비, 분석비 등은 계정과목을 수수료비용으로 처리하면 되나요? 판관비로요?
39,768 이월결손금 법인세 start***2019-08-08
답변완료
법인이월결손금이 2012년부터 2018년 누적금액이 464,951,950이고 이번에 건물매각때문에 유형자산처분이익이 404,000,000이 발생하였어요 전액 이월결손금공제 가능하지요 경리코리아를 알고 너무너무 든든합니다. 감사합니다.
39,767 매출취소에 관한 질문 부가가치세 wjdghk2***2019-08-08
답변완료
안녕하세요. 6월 기준 매출인식을 하고 그에 따른 부가세 신고를 다 진행 했는데 결론은 매출 인식이 안되는 건이라고 감사 때 확정을 받았습니다. 해당 매출분에 대한 인식이 불가하면 부가세 신고 시 수정해야 될 부분이 있는건가요?
39,766 법인세 중간예납 법인세 mvv***2019-08-08
답변완료
이번에 납부특례로 중간예납이 30만원 이하면 납부면제가 되는걸로 알고 있습니다 1. 신고의무도 면제인가요? 2. 만약 신고의문 면제라면, 결손법인의 경우도 신고면제인가요? 3. 직전년도에 이월결손금으로 인한 세금납부가 없었다면 신고 및 납부면제인가요? 답변부탁드립니다
39,765 원천반기별 신청서 관련 문의드립니다. 원천징수 lsa6***2019-08-08
답변완료
해당사업장은 19년 4월에 시작한 사업장입니다. 19년 12월에 20년도부터 반기신청을 하려고 합니다. 이럴경우 신청서 상 적용연도와 직전연도 중 19년 4~12월에 지급액및 소득세징수액을 적용 및 직전연도중 어디다 적어야 하는건가요? 만약 일반적으로 몇년 한 사업장이 반기신청을 하려고 할때는 적용연도와..
39,764 신용카드매출세액공제시 종소세수정신고 종합소득세 gns***2019-08-08
답변완료
신용카드매출세액공제시잡이익 수정신고를 해야한다면 수입금액 누락분으로 가산세부분을 지급해야하나요??
39,763 건물 부가세문의 부가가치세 huipa***2019-08-08
답변완료
영업용으로 사용한 건물 예를들면 모텔 예식장 등등 을 매입하여 양도하는 경우 부가가치세 문제가 발생하는데.. 매입당시에 부가가치세 매입세액공제를 못받은 경우에도 매각시 부가세 문제가 발생하나요? (포괄양수도 아닌 경우 가정)
39,762 순실현가능가치 결산 ty8***2019-08-08
답변완료
안녕하세요? K-IFRS 이론서 중 재고자산 파트에서 '완성될 제품이 원가 이상으로 판매될 것으로 예상하는 경우에는 그 생산에 투입하기 위해 보유하는 원재료 및 기타 소모품을 감액하지 않는다. 그러나 원재료 가격이 하락하여 제품의 원가가 순실현가능가치를 초과할 것으로 예상된다면 해당 원재료를 순실현..
39,761 상실,취득문의드립니다. 국민연금 dai***2019-08-08
답변완료
법인,개인회사를 같이 운영하고 있습니다. 법인 근무 직원이 개인회사로 이동할 경우 법인에서 퇴사처리(4대보험포함)하고 개인회사에서 취득신고를 해야하는거죠?
39,760 파생상품 계정과목 ty8***2019-08-07
답변완료
안녕하세요? K-IFRS의 계정과목에 대한 질문 드리겠습니다. 1. K-IFRS의 금융자산 파트에서 나오는 파생상품, 비파생상품은 실생활 경제에서 어떤 금융상품을 뜻하는 것인가요? 2. 위 2번에서 파생상품은 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산에는..
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