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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,248 | 포괄양도양수가능여부? | 부가가치세 | han5*** | 2020-03-13 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 개인음식점(일반)사업자입니다 *2015년5월 본인명의 음식(한식) 일반사업자등록을 하여 지금까지 영업을 하고있습니다 (상호: **가든) *2019년에 근처에 이전하려고 건물을 신축하였습니다 (상호: **빌딩) *그리고 건물신축 부가세환급은 **빌딩으로 받았습.. | |||||
| 43,246 | 퇴직연금DB | 법인세 | babab*** | 2020-03-13 | |
| 안녕하세요. 2018년도 말에 퇴직연금DB에 가입했습니다. 기말에 퇴직급여충당부채를 따로 설정하지 않고 마감을 했고요, 2018년도 결산시 불입한 퇴직연금 금액만큼 손금산입으로 세무조정을 했습니다. 2019년도에 퇴직금을 지급을 1. 추계액에 포함되어 있지 않은 직원은 보통예금에서 지급 (차) 퇴직급여.. | |||||
| 43,245 | 대출법인승계 | 전표분개 | lmy2*** | 2020-03-13 | |
| 안녕하세요 개인사업자에서 법인사업자로 변경하면서 대출또한 승계완료하였습니다. 승계과정으로 인해 대출금이 금융기관에서 받지않고, 개인사업자에서 대출금을 받았습니다. 개시대차대조표 부채확인하였습니다. 보통예금 xxx/장기차입금 xxx 분개처리가 맞는지 확인부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 43,243 | 개발비등 | 전표분개 | peac*** | 2020-03-13 | |
| 1.정부출연금 14,000 민간기업부담금 1,400 합계 15,400 시제품 개발관련하여 저희쪽에서 민간부담금 1,400 이 통장에서 인출이 되었습니다. 이럴때 분개를 어떻게 해야하나요? 바로 개발비로하면될까요? 2. 품질컨설팅 관련하여 저희쪽에서 연구개발 수행을 위햐여 연구비 2,500을 받았습니다. .. | |||||
| 43,242 | 업무용승용차 감가상각비 | 결산 | rai*** | 2020-03-13 | |
| 업무용승용차 감가상각비 계산시 2019.09.27 리스 만기 2019.09.27 리스 만료 후 자산 취득 시 리스하다 중간에 자가로 된 경우 업무용승용차 관련비용명세서에 감가상각비는 어떻게 들어가나요? 자산 취득 후 감가상각비 따로, 리스기간 감가상각비상당액 따로 이렇게 각각 기간별로 넣나요?? 수선비는 그냥 7% .. | |||||
| 43,241 | 관리용역 | 부가가치세 | start*** | 2020-03-13 | |
| 법인인데 외국인용역관리하는 업체입니다. 숙소등 관련된것을 대행해주고 거기에대한 모든비용을 업체에 청구를하는에 이번에 가구렌탈료로 4,500,000 부가세 450,000을 매입세금계산서를 받았고 저희는 숙소관리용역비(165,000)와 포함해서 매출세금계산서를 발행(5,115,000)해서 입금을 받았어요 그러면 매입세금계산서 .. | |||||
| 43,240 | 자본금과 적립금 조정명세서 문의요~ | 법인세 | vvjs2*** | 2020-03-13 | |
| 법인 사업자 입니다 자본금과 적립금 조정명세서를 작성하고 있습니다 계속 결손으로 결손금이 이월되어 오고 있는대요~~ 신고서를 돌려보니 납부해야할 세액이 12,839,196 이 나오더라구요,, 그래서 자본금과적립금 조정명세서를 작성하려고 하는대요~~ 저렇게 쌓여있는 결손금중 어디부터 차감하.. | |||||
| 43,239 | 업무용승용차 관련비용 명세서 | 결산 | rai*** | 2020-03-13 | |
| 업무용승용차 관련비용 명세서 작성 시 보험료는 년에 한번 내는 그 보험료를 기입하면 되나요? 아니면 선급비용 처리했다가 월 계산서해서 나온 보험료를 계산해야 하나요? 즉 18년 말에 미경과분 달려있던 선급비용(올해 보험료 사용분) + 올해 납입액중 말일까지의 사용분 이금액을 넣어야 하는지 그냥 상관없이 .. | |||||
| 43,238 | 장부상존재차량 처리방법 | 결산 | huv1*** | 2020-03-13 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다. 부동산임대업을 하는 법인사업자 입니다. (법인성실신고사업자) 이 법인이 예전에 갖고 있던 포터와,스포티지 차량이 있는데 2007년 인가 그렇는데요 앞에 경리 보던 사람이 왜 처리를 안했는지는 모르겠습니다만 지금은 없는 차량입니다. 서류상에 남아 있는 차량인데.. | |||||
| 43,237 | 비상장 주식 양도 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2020-03-13 | |
| 비상장 A법인의 지분율은 갑(70%) , 을(15%) , 병(15%) 이며 총 주식수는 10,000주 갑(7,000주) , 을(1500주) ,병(1500주) 입니다. 갑 , 을 ,병 의 관계는 특수 관계자는 아닙니다. 주식의 양도는 (을) 과 (병)의 주식 전부를 (갑)에게 100% 양도하였습니다. 액면가는 5,000원이며 총발행 주식수는 10,000주입니.. | |||||
| 43,236 | 건설중인자산 국고보조금 세무조정? | 법인세 | han5*** | 2020-03-13 | |
| 안녕하세요 당사는 지방세 소재하는 중소법인입니다(제조) 2019년도 매출 30억 *2019년도 제조공장총건설비 5억 *2019년도11월 30일 국고보조금 1억원(회사로 입금되지않고, 건설회사로 바로 입금됨 1억원) *2019년도11월 29일 회사부담공사비 1억원 (회계처리) *11월29일자 회계처리(회사부담금) (차변) 건설중인자.. | |||||
| 43,235 | 사업장 폐업시 원천세 신고 | 원천징수 | molra*** | 2020-03-13 | |
| 사업장 폐업시 원천세에 대한 지급명세서 제출 방법이 어떻게 되는지 궁금합니다. | |||||
| 43,234 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-13 | |
| . 종신보험료을 법인으로 잡으려고 합니다.. 그런데..보험증권에...계약자는 법인....피보험자는 대표자님이름....보험수익자는 법인으로 되어있습니다.. 그러면 법인비용으로 잡아야 되나요? 법인비용 또는 법인자산으로 잡을땐...보험수익자만..법인이면..계약자나 피보험자는 대표자 이름으로 되어있어도 상관이 없나요.. | |||||
| 43,233 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-12 | |
| 죄송합니다..너무 헷갈려서 재질문드립니다. 1. 19년 귀속 20년 법인세 신고시..법인소규모사업자 성실사업자 세액공제는 최대 얼마까지 가능한가요? 2. 토지이익이 25억 있어서 법인세 과세표준 및 세액조정계산서 작성시..토지등 양도소득에 대한 법인세 계산도 추가로 작성을 해주셨는데요...법인세 설정시엔..토지매.. | |||||
| 43,232 | 대여금 이자 | 결산 | rai*** | 2020-03-12 | |
| 대여금 이자는 상환일까지 다 계산을 해야하나요? 19.01.01에 빌려서 19.07.31에 전액 상환했다면 7개월간의 이자를 발생시켜야 하나 궁금합니다. 그리고 만약 19.07.31에 대여금을 상환받으며 이자도 같이 받았다면 분개는 어떻게 하면 되나요? | |||||
