온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 43,153 | 일본수출시 세금10%제외후 입금 | 법인세 | gns*** | 2020-03-10 | |
| 안녕하세요 ^^ 일본수출후 대금입금시 10%세금을 제외하고입금되었습니다 이경우 10%세금을 제외한부분은 법인세신고시 세액혜택받는게 있나요?? | |||||
| 43,152 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-10 | |
| 법인세 신고시…고용증대세액공제가 9,625,000있습니다.. 최저한세 적용대상인가요? 중소기업특별세액공제와 연구인력개발비 세액공제와 세가지 동시 중복적용가능한가요? 고용증대세액공제는 농어촌특별세액적용해야 하나요? 고용증대세액공제는 9,625,000입니다. 이런경우..농어촌특별세액관련 첨부서식 밑에 2건말고... | |||||
| 43,151 | 개인차량 업무용 이용시 비용처리. | 계정과목 | yellow*** | 2020-03-10 | |
| 개인차량을 이용하여 업무처리 시 발생되는 유류대외 비용처리를 하려고 할때 어떻게 해야 하나요? 급여에 반영하는것이 좋은지, 아니면 여비교통비 처리를 해야 할지 고민 되네요.. 어떤 방법인 옳은 건가요? | |||||
| 43,150 | 고용증대등세액공제 상시근로자수 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-10 | |
| 법인세무조정에서 고용증대세액공제나 사화보험료세액공제시 상시근로자수를 계산해야 하는데요. 청년은 원래는 29세(30세미만)이 청년인데 고용증대등에서 청년중 남자는 군대를 갖다온경우 34살까지 가능한가요? 예를들어 군대를 갖다와서 34 군대 2년 -> 32살인데 이런분도 청년으로 봐서 가능한가요? .. | |||||
| 43,149 | 비영업대금(25%) | 원천징수 | kym*** | 2020-03-10 | |
| 개인이 법인에게 2억원을 빌리고 이자를 29,246,575 지급을 했습니다 이런경우 지급명세서를 제출시 개인이 원천징수를 못하니까 법인이 대신 원천징수하고 지급명세서 신고를하는걸로 알고있습니다 맞나요? 이런경우 원천징수영수증상 징수의무자와 소득자 둘다 법인이 되는것이 맞나요? 그리고 법인이 선납세금에 대.. | |||||
| 43,148 | 비상장 주식 직원에게 증여시 세금 문제처리 | 법인세 | hgh9*** | 2020-03-10 | |
| 말그대로 비상장 주식이 있는데 현재 대표이사 지분율 100%인데 직원인 A와B에게 가각 5%씩 무상 증여를 할려고 합니다. 액면가 10,000원 발행주식수 20,000주 * 20,000주 * 5%= 1,000주 질문1> 직원에게 증여시 상.증법에 의하여 주식평가를 하여 증여가격을 산정해야 하는지요? 아니면 액면가 .. | |||||
| 43,147 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-10 | |
| 법인사업자입니다. 1. 15년부터 증권투자통장에..매월 800,000 납입했습니다…그리고 법인세 신고/마감시 매년 납입잔액금액만 확인하고 세무조정등을 안했습니다(당연히 유보등도 없습니다..) 그런데…19년도 8월에 해지를 했습니다…총납입금액은 35,000,000 거래후좌수 34,250,000입니다.. 그러면 회계처리 및 분개.. | |||||
| 43,145 | 건물 부가세 과세여부 | 부가가치세 | huipa*** | 2020-03-10 | |
| 소규모 소매점으로 사용하는 자가건물이 양도된 경우 1. 이 양도가액은 부가세 신고대상인가요? 2. 만약 기장할때 건물을 감가상각자산으로 넣지 않은 경우에도 부가세 신고대상인가요? 3. 건물은 소득세신고시 유형자산처분손익 대상이 아닌걸로 알고있는데 이게 맞나요? (즉 양도세 대상) | |||||
| 43,144 | 계정과목 질문 | 계정과목 | 31427*** | 2020-03-10 | |
| 기업부설연구소가 없는 경우, 연구개발단계에 들어간 비용처리는 경상연구개발비 계정과목을 사용할 수 없는 거 맞나요? 저희 회사는 비료 등을 제조하는 업첸데요, 시험농장에서 회사 제품을 시험하기 위해 인건비, 소모품비, 복리후생비 등이 들어갔습니다. 작년 상반기에 들어갔던 비용인데요... .. | |||||
| 43,143 | 리스 만기후 매도시 분개 | 전표분개 | skysky5*** | 2020-03-10 | |
| 법인차량을 2016년 5월 30일 3년 운용리스로 계약하였습니다 그때 자동차 구입업체에서 발행한 세금계산서 회계처리를 이렇게 했습니다 차량운반구 152,340,909 장기차입금 101,646,024 부가세대급금 15,234,091 현금 65,928,976 따라서 매달 리스료를 장기차입금/미지급금 이렇게 분개했습니다. 차량.. | |||||
| 43,142 | 세금계산서발급후 거래처변경시 가산세? | 부가가치세 | han5*** | 2020-03-10 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 개인사업자입니다 *2019년도에 (부모님) 부동산임대사업자 있음 *2019년에 개인(음식)사업자 개업(본인) *음식점건물신축함 공사비(15억원 부가세별도) (질의사항) 1)건설회사에서 음식점건물신축(본인)에게 세금계산서를 발행해야하는데... 부동산(부모님)개인사업자로.. | |||||
| 43,141 | 부동산 임대업 건물 수리시 세금계산서 발행? | 종합소득세 | booyong1*** | 2020-03-10 | |
| 1. 부동산 임대업을 영위하는 개인 사업장입니다. 건물 수리를 할 예정이며 비용은 17,000,000 예상이 됩니다. 이 때 세금계산서 발행이 유리한지 아니면 부가세만큼 제하고 현금을 주고 결제하는게 나을게 부가세, 종소세, 추후 발생할 양도세 측면에서 궁금합니다. | |||||
| 43,140 | 폐업후 양도까지 한 지점의 재무제표 통합 여부 | 법인세 | totw*** | 2020-03-10 | |
| 본점이 있고 지점이 있는데 지점은 다른회사에 폐업하고 나서 양도까지 했습니다 질문1. 19년 재무제표 만들때 지점이 단순 폐업했다면 지점의 재무제표도 포함해서 재무제표만드는게 맞나요? 질문2. 19년 재무제표 만들때 지점이 폐업하고나서 다른회사에게 사업 양도까지 했다면 지점의 재무제표 포함하지.. | |||||
| 43,138 | 신문대금 계산서 이중발행 확인 | 부가가치세 | jeong0*** | 2020-03-10 | |
| 법인인데 신문대금 계산서가 3달동안(2만원씩 6만원) 이중으로 발행된 게 확인이 되었습니다. 원칙은 수정신고 해야 하는 건가요? 아니면 2월분으로 마이너스 계산서 발행 요청해서 처리해도 무방할까요? | |||||
| 43,137 | 중소기업 고용증가인원에 사회보험료 세액공제 | 법인세 | mvv*** | 2020-03-10 | |
| 안녕하세요 사회보험료 세액공제 관련 질문드립니다 사회보험료의 세액공제를 진행함에 앞서 두루누리 지원금등의 지원을 받은 부분이 있으면 차감하고 진행해야됩니다고 들었습니다 그런데 서식을 보면 지원금을 적는 곳이 없는데, 신규가입사회보험료공제만 지원금을 제외하는건가요? 아니면 두루누리 .. | |||||
