온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 43,136 | 연말정산 감안 원천세 신고시 질의 | 원천징수 | jhmin*** | 2020-03-10 | |
| 저희 회사가 2019년도 A법인에게 5억원의 자금을 차입하고, 이자를 원천징수하여 원천세 신고시 이를 반영하여 법인원천 (A80코드)로 신고해왔습니다. 2019년도 연말정산을 반영하여 오늘 원천세 신고를하는데 기납부세액 명세서 작성란에 원천징수 신고 납부현황 칸에서 2019년도 1월~12월 원천징수를 신고.. | |||||
| 43,134 | 중소기업 청년 소득세 감면신청 관련 문의드립니다. | 급여 | sosim9*** | 2020-03-10 | |
| 중소기업 청년소득세 감면에 관해 질문드립니다. 2012년02~2014년02월 방위산업체 2년간 중소기업에서 정직원으로 회사생활 2016년06년 ~2017년11월 중소기업 1년간 회사생활 2017년12월 ~ 2018년 1월 중소기업 2개월 근무 2018년 3월 ~ 현재까지 중소기업을 다니고 있습니다. 종전근무지에서 중소기업 .. | |||||
| 43,132 | 법인 지점도 따로 국세완납증명서나오는지 여부 | 법인세 | totw*** | 2020-03-10 | |
| 사업자단위 과세자나 총괄 납부가 아닌 개별 사업자등록번호로 신고납부하는 지점의 법인 지점도 따로 국세완납증명서가 나오나요? | |||||
| 43,130 | 직원의 개인적인 휴대폰요금 결제?외 질문 | 전표분개 | enff*** | 2020-03-10 | |
| 수고많으십니다. 1.직원이 법인휴대폰은 제약이 많다면서 본인의 휴대폰으로 업무를 볼테니 회사에서 전액 다요금을 내달라고 하는데요. 이럴땐 전표분개를 어떻게 해야하나요? 나중에 저희 법인입장에선 곤란한일은 없나요? 거래처 포함해서 부탁드려요. 2.이번에 결산을 하면서 보니까 저희가 건설회사거든요.회.. | |||||
| 43,129 | 재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-10 | |
| 죄송한데..작성한 첨부서식대로일떄..손익계산서상에 올라갈 법인세와 법인세할 주민세와 미지급세금은 어떻해 분개해야 하나요? 분개좀 부탁드립니다. | |||||
| 43,128 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-10 | |
| <손금산입> 감가상각비 3,300,000 (△유보) 로 해주시면 됩니다. 인경우..자본금 을지는 어떻해 작성해야 하나요? 죄송한데...첨부서식에 작성좀 부탁드립니다. | |||||
| 43,127 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-10 | |
| 법인세 설정시 법인세과세표준및세액조정계산서상에서 산출세액계산란에.. 과세표준금액 548,255,197 산출세액 149,651,039 납부할세액 149,651,039 최저한세적용대상 공제감면세액 8,831,423 최저한세적용제외 공제감면세액 10,253,000액 일떄..법인세 설정 및 분개가 어떻해 되나요? 법인소득세할 주민세 .. | |||||
| 43,126 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-10 | |
| 법인사업자입니다. 감면을 하고 최저한세적용을 하니 최저한세 적용서식에서 서식에서 2.감면후세액 =>125번 차감세액이 20,820,000이고 3. 최저한세적용 => 122 산출세액이 25,000,000으로 되면 최저한세에 걸린것 맞나요? 법인에서 회계처리 및 분개가 있나요? 이런경우..어떻해 처리를 .. | |||||
| 43,125 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-10 | |
| 법인사업자입니다. 1. 리스만기해지로 인한 이전비용은 자산으로 잡아야 하나요? 2. 그리고 리스만기해지전 19년도 리스료 한도초과가 25,000,000생겼으며 18년도까지 누계 리스 한도초과 72,112,000 있습니다...19년도에 리스가 만기되어버렸는데...이부분을 어떻해 회계처리 및 분개 또는 법인결산시 세무조정을 해야 .. | |||||
| 43,124 | 2019년 12.31일 기준 선급비용 비용 계상질의 | 결산 | jhmin*** | 2020-03-09 | |
| 2020년도에 만료되는 비용들을 구매 혹은 19년도 반기결산 당시 선급비용으로 처리해놨습니다. 아래의 기산일 및 만료일을 참고하시어 2019년도 12월 31일 기준, 비용처리해야하는 선급비용 금액 알려주세요 총 5항목이며, 항목별 구분하시어 부탁드립니다. 감사합니다. 1. 2019.08.12월 1년치 홈페이지.. | |||||
| 43,123 | 기업회계기준 변경(리스자산) | 전표분개 | lalapalooz*** | 2020-03-09 | |
| 안녕하세요. 2019년부터 리스자산에 대한 기업회계기준이 변경되었다고 들었습니다. 운용리스도 금융리스처럼 자산으로 인식한다고 하던데, 그렇다면 운용리스에 대한 리스보증금과 매달 발생하는 리스료는 어떻게 회계처리 하면 되는지요? | |||||
| 43,122 | 사회적기업의 사회서비스 제공 기부금 여부 | 법인세 | nimi*** | 2020-03-09 | |
| 사회적인증 법인이 경로당 방역서비스 제공할 경우 기부금인지.. 어떤 방법으로 처리 하는지요... 년 800만원 입니다... | |||||
| 43,121 | 연말정산 지방소득세 신고서 작성방법 | 원천징수 | jeongyu*** | 2020-03-09 | |
| 추납 지방세 4,517,660원 환급 지방세 -7,439,40원 분납신청 지방세 154,980원 (2월 급여공제 후 차액) 일때 2월 지방소득세 신고 시 아래 사진과 같이 가감조정내역을 입력하면 되나요? 소득세 신고서에는 분납신청하여 3,4월에 원천징수할 연말정산 소득세가 (A05)연말분납금액에 들어가 당월에는 우선 환급.. | |||||
| 43,120 | 국가보조금 | 결산 | hyoun*** | 2020-03-09 | |
| 토지를 구입조건으로 국고보조금을 2억 받았습니다 토지대금으로 계약금으로 8천만원을 지출하고 나머지는 운영자금으로 지출하면 분개및 세무조정이 어찌 되나요? | |||||
| 43,119 | 고용증대세액공제 2차년도 | 법인세 | lalapalooz*** | 2020-03-09 | |
| 안녕하세요. 고용증대세액공제 관련 문의 드립니다. 2018년도 법인세 신고시 2017년 대비 2명 증가하여 1400만원 공제가 가능하였으나 최저한세 적용으로 인해 600만원 밖에 공제를 못받고 800만원은 이월을 시켰습니다. 2019년 법인세 신고시 고용인원이 또 1명 증가하여 세액공제를 받을 수 있는데, 고용증대세.. | |||||
