온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,448 | 고객에게 제공하는 캐시백 회계처리 | 계정과목 | sksmsi*** | 2024-09-24 | |
| <개요> 1. 법인 설명 당사는 상조업을 영위하는 일반기업회계기준 적용 법인 A 전자제품 판매업을 영위하는 일반기업회계기준 적용 법인 제휴업체 B A와 B는 제휴계약을 맺고 상품을 출시 2. 상품내용 기존 A업체 상조고객들 중 완납한 고객을 대상으로 B업체 전자제품(A와 B 계약시 원가 400만.. | |||||
| 67,447 | 환지된 토지 취득가액 | 양도소득세 | abc*** | 2024-09-24 | |
| 1990년 구토지(답) 700제곱미터를 10,000,000원에 취득하였으며 이후 구획정리사업으로 1995년 신토지 357제곱미터를 환지받았습니다 2024년에 위 환지받은 신토지 357제곱미터를 양도하였습니다 질문1---위 토지 취득시기는 당초토지 취득시기인 1990년으로 보면되는지요? 질문2---위 토지.. | |||||
| 67,446 | 공상 합의금 | 법인세 | geek7*** | 2024-09-24 | |
| 직원이 근무 중 다리 골절을 당해 병원 치료 후 치료비는 법인에서 병원으로 직접 납입하였고, 직원에게 합의금을 지급하기로 했습니다. 1. 치료비는 복리후생비로 하면 되는지요? 2. 공상합의금 지급한 건에 대해서는 계정과목을 무엇으로 해야 되는지요? | |||||
| 67,445 | 수출실적명세서 작성 | 부가가치세 | cof*** | 2024-09-24 | |
| 안녕하세요 수출실적명세서 작성에 대해서 문의드립니다. 8월달 선적일건에 대해서 홈텍스 수출실적명세서 상에서 조회가 되지 않는 상황입니다. 유니패스에서 조회한 수출신고서 상에는 현재, 46. 총신고가격은 - USD 38.신고가격은 USD 49. 결제 금액은 EUR 인 상황입니다. 1. 49. 결제 금액이.. | |||||
| 67,444 | 업무용승용차 신고조정 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-09-24 | |
| 안녕하세요. 개인기업 개업이전에 구입한 매입세액불공제차량을 사업에 사용하고있습니다. 16년이후에 구입한 업무용승용차감가상각비는 정액법으로 알고있는데 개업이전연도구입차를 개업한연도에 차량가액으로 고정자산등록해서 감가상각비처리가가능한건가요? 1.검색해보면 개업이후에 등록해서 그때부터 5년 정.. | |||||
| 67,442 | 간이과세 전환 후 재고납부세액 납부에 대해 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2024-09-24 | |
| 안녕하세요 일반과세자에서 간이과세자로 전환 한 임대업 사업자 입니다. 건물 매입 당시 공제받지못할 매입세액 처리를 하여 매입세액공제를 받지 못했기에 재고납부세액이 없다고 판단하고 간이과세 전환을 진행했습니다. 감가상각도 진행하지 않았는데, 건물에 대한 재고납부세액이 나오나요? | |||||
| 67,439 | 운수업 전세버스 수소차 부가세 공제 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-09-24 | |
| 운수업을 하고 있는 회사인데 이번에 수소를 연료로 하는 버스를 구입했습니다 부가세 공제가 되는건가요? | |||||
| 67,435 | 법인 자본금 증자 문의 | 법인세 | pck*** | 2024-09-23 | |
| 주업종 :건설업(452101) /종목 : 방수공사업(1,500만원미만공사업) 부업종 :제조업(269505) / 종목 : 특수몰탈,특수도료및 관련제품 제조 법인회사 설립일 : 24.6.17 등기일 / 현재 등기부 등본 자본금 : 500만원 / 1인 주주(대표자 본인주식 ) 자본금 증자를 하기 위해 법인명의로 대출을 받은 상태 입니다. (24... | |||||
| 67,434 | 고용증대 추징 문의 | 종합소득세 | han5*** | 2024-09-23 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 개인사업자입니다 1)2020년 장년 8.25명 (최초공제) 2)2021년 장년 4.83명 3)2022년 장년 7.66명 (질의사항) 1) 2022년도에 추징금액이 얼마나 나오는지요? 죄송합니다만 자세히 말씀주시면 감사하겠습니다 | |||||
| 67,433 | 법인세 | 법인세 | start*** | 2024-09-23 | |
| 2023년도 확정자납신고시 중간예납분만큼 환급액이 입금되었는데 미리 설정을 안해둔상태인데 분개가 어떻게 해야할까요 보통예금 / 현금 이럴경우 현금처리하면 안될것 같은데 부탁드려요 | |||||
| 67,432 | 차량운반구 고정자산 등록 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2024-09-23 | |
| 1,개업이후 매입세액불공제차량을 구입했는데 전표에 반영을 못한경우 착오를 인식한 과세연도 1/1 차량가액을 고정자산등록가능한가요? 등록한 연도부터 정액법으로 감가상각적용가능한가요? 2. 개인사업자가 개업연도 전기에 구입한 매입세액 불공제차량과 매입세액공제차량 총2대가 있는데 사업에 사용.. | |||||
| 67,431 | 유가증권 법인세 조정 문의 | 법인세 | easpor*** | 2024-09-23 | |
| 항상 감사합니다. 현재 회사에 매도가능증권이 있는데 법인 서식 작성시 재고자산(유가증권)평가조정명세서 / 주요명세서 2개만 작성하면될까요? 재고자산명세서 작성시 무신고 / 무신고 하면될까요? 주요계정명세서 작성시 (106)기타 쪽에 무신고 / 기타?총평균법? / 장부상금액 / 이렇게만 작성해도될까요?... | |||||
| 67,430 | 상환우선주 | 결산 | ec*** | 2024-09-23 | |
| 안녕하세요. 상환청구 목적으로 투자할 예정입니다. 상환우선주의 내용만으로 계약서를 작성하여도 문제가 안되나요? | |||||
| 67,429 | 이자배당지급명세서 기한후신고관련궁금합니다 | 법인세 | taxhabit7*** | 2024-09-23 | |
| 23년 3월귀속인 이자배당소득신고를 누락해버렸습니다 (이전 이자배당은 지급명세서를 24년도에 다 제출함) 1) 원천세 이행상황신고 3월귀속분 수정신고 하고 원천세 가산세 매기면 되나요? 2) 지급명세서는 새로 작성 해서 세무서에 제출하면 되나요? 3) 지급명세서 누락분에 대해서 23년 귀속 법인세분을 수정.. | |||||
| 67,428 | 회사의 이벤트에 직원이 응모해서 당첨시 경품 관련 | 종합소득세 | yujih*** | 2024-09-23 | |
| 수고 많으십니다. 회사에서 고객을 대상으로 이벤트를 하여 고객뿐만 아니라 직원도 응모가 가능해서 직원이 당첨됐습니다. 이에 대해 경품으로 커피쿠폰(기프티콘, 5만 원 미만 짜리)를 직원에게 지급을 했습니다. 그렇다면 직원에게 지급한 경품은 급여대장에 넣어서 근로소득에 포함하면 될까요? 그.. | |||||
