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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,592 | 분개 문의 | 전표분개 | raum0*** | 2019-07-23 | |
| (1) 해외 연수 시 법인카드를 소지하지 않아 개인 신용카드로 결제한 뒤 추후에 비용을 청구한 경우 전표분개 문의합니다. 신용카드 결제일이 출장 다녀온 후 보름 뒤라 우선 임시로 미지급비용으로 잡아놓은 상태입니다. (출장시 지급한 현금은 가지급금으로 처리하였음) (차) 여비 1,000원 / (대) 미지급비용 1,00.. | |||||
| 39,591 | 해외사이트 판매시 내국인 구매 | 부가가치세 | mvv*** | 2019-07-23 | |
| 국내에 사업장과 창고가 있으며, 해외사이트를 통해 매출이 발생되고 있습니다 그런데 내국인이 해외사이트를 통해 상품을 구매하게 될 경우 수출로 봐야되는 건지, 아닌지 알고 싶습니다 그리고 부가세 신고시 영세율첨부서류는 외화획득명세서로 진행하면 되는건지도 알고 싶습니다 빠른 답변 부탁드립니다 | |||||
| 39,590 | 임률 산출 | 결산 | ty8*** | 2019-07-23 | |
| 안녕하세요? 1. 제조법인에서 임률을 산출할 때, 일정기간의 지급임금 총액을 계산해야 하는데요. 생산직 퇴직급여충당부채 설정액(기말기준 퇴직금 추계액) 도 포함을 해야한다던데요. 예를 들어서 2018년의 자료를 바탕으로 임률을 계산할 때 2018년 재무상태표에 퇴직급여충당부채를 전혀 반영하지 .. | |||||
| 39,589 | 재고납부세액과 재고매입세액 ? | 부가가치세 | han5*** | 2019-07-23 | |
| 안녕하세요 당사는 간이에서 일반또는 일반에서 간이로 전환되는 개인사업자입니다 *재고매입세액계산식: 그밖의 기타자산 (취득가액*[1-50/100* 경과된 과세기간수]*10/110*(1-당해업종부가율) *재고납부세액계산식: 그밖의 기타자산 (취득가액*[1-25/100* 경과된 과세기간수]*10/100*(1-당해업종부.. | |||||
| 39,588 | 공통매입세액 분의 | 부가가치세 | ey11*** | 2019-07-23 | |
| 안녕하세요 법인이며 다세대주택 ->전세로 임대중 상가보유 ->무실적 상태입니다. 이경우 수수료와 사무실 임대료등 공통으로 들어가는 부분은 공통매입세액 안분 대상인가요? | |||||
| 39,587 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2019-07-23 | |
| * 전자세금계산서 발행의무업종은 아닙니다..그런데..전자매출세금계산서로 발행한것이..상대방 사업자번호를 잘못발행했습니다.. 2~6월매출세금계산서이면…수정세금계산서를 발행하게 될떄….저희매출처는 가산세가 어떻해 되나요? 그리고 상대방 매입처는 가산세가 어떻해 되나요? 수정사유는 무엇으로 적용해서 수정전.. | |||||
| 39,586 | 구매확인서 | 부가가치세 | kym*** | 2019-07-23 | |
| 매출이 총 3억인데 2019년1기확정신고시 영세율세금계산서는 1억만 발급했고 구매확인서는 3억이 발급되었습니다 이런경우 하반기에 1기확정에 발급받은 구매확인서로 나머지 차액 2억을 신고해도 되는건지... 구매확인서는 계약총액을 미리 발행해도 되는건지.. 궁금합니다 2018.12.20에 구매확인서 발행하고 매출은 201.. | |||||
| 39,585 | 비영리법인 부가세신고(재질문) | 부가가치세 | ey11*** | 2019-07-23 | |
| 재질문 드립니다. 수익 비수익구분되지않는 임대료나 수수료 매입의경우 공제처리하여신고하여야하는지요 (아래와 같은상황) 불공제라면 어떤항목으로 넣어줘야하는지요 비영리법인의 부가세신고 2019-07-22 16:32:03 ey11*** 안녕하세요 비영리법인으로서 수익사업도 함께.. | |||||
| 39,584 | 임대업자 관련 문의 | 종합소득세 | undeuxtr*** | 2019-07-23 | |
| 현재 개인사업자이고, 임대업으로 되어 있습니다. 보유 건물 지하에, 연습실 대여실을 만들려고 하는데, 개인 임대업 사업자로서 동일한지, 아니면 신규 사업자를 신청해야 할지 궁금합니다. 또한 세금신고나 기타 업무에 있어서도 함께 포함하여 신고하면 되는건지요... | |||||
| 39,583 | 신용카드발행공제 추가문의 | 부가가치세 | wo*** | 2019-07-23 | |
| 신용카드발행공제가 직전년 과세공급가액 10억초과자는 되지 않는데 과세면세 겸업자인 경우 과세분 공급가액이 10억이 되지않는 경우에 신용카드발행액중 과세부분에 대해서만 신용카드발행공제가 되는건지요? 과세분 신용카드발행 금액 3억 면세분 신용카드발행 금액 2억일 경우 3억에 대해서만 신용카드발.. | |||||
| 39,582 | 배당소득 분개 질문 | 법인세 | wldnjs2*** | 2019-07-23 | |
| 안녕하세요 배당소득 분개 질문합니다. 배당소득 결의일 7/22 배당소득 지급일 7/22 가지급금 상계를 하는것이어서 결의일 지급일 모두 동일합니다. <결의일 분개> 7/22 차변 중간 19,000,000 / 대변 미지급배당금 19,000,000 <지급일 분개> 7/22 차변 미지급배당금 19,000,000 / 가지급.. | |||||
| 39,581 | 영세율 적용인지 | 부가가치세 | hanu*** | 2019-07-23 | |
| 안녕하세요. 2차 도급으로 미군부대납품 매출이 있고, 구매확인서를 1차 원도급으로부터 받았습니다. 결재는 1차 원도급인 국내 업체에 합니다. 이럴경우 부가세 신고시에 매출 인식을 영세율로 해야하나요? 아니면 과세로 해야하나요? | |||||
| 39,580 | 세금계산서 | 증빙 | 31427*** | 2019-07-23 | |
| 안녕하세요? ^___^ 부가세신고기간이라 관련 자료들을 세무사무소에 넘겼습니다. 그런데 매입 전자세금계산서 발급분인데도 불구하고 금액이 큰(?) 경우는 따로 계약서 등의 내역을 요구하시더라구요. 왜 그런건가요? 그냥 세금계산서 자체만으로는 증빙이 부족한가요? | |||||
| 39,579 | 반기사업자 배당소득 원천세 신고 | 원천징수 | wldnjs2*** | 2019-07-23 | |
| 안녕하세요 수고 많으십니다. 폐사는 소규모 반기 사업장입니다. 1. 7월10일 원천세 신고 이 후 7월22일 중간배당 결의가 났고, 배당소득 원천세 신고를 하려고 하니 8월10일날 원천세 신고를 해야하는건지, 아니면 내년 1월10일에 근로소득 원천세 신고 할 때 배당소득 신고가 함께 되어야 하는지 여쭤봅니다. .. | |||||
| 39,578 | 수출관련 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2019-07-23 | |
| 원단 수출하는 업체인데요. 수출신고필증 수출도 있고 인보이스만 있는 수출도 있습니다. 이럴경우 1. 수출실적명세서 2. 영세율첨부서류제출명세서 3. 영세율 매출명세서 가 있는데 수출실적명세서는 어떤 서식일때 사용하고 영세율첨부서류제출명세서는 어떤때 사용하며 영세율 매출명세.. | |||||
