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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,029 | 양도세 문의 | 양도소득세 | huipa*** | 2020-03-05 | |
| 농촌주택은 그 요건이 충족되는 경우 1세대 1주택 판단시 제외시켜주는걸로 알고있는데 (조특법 §99의4①1) 궁금한것은 행정구역상 같은 읍·면·시 또는 연접한 읍·면·시에 있는 경우 과세특례 적용 배제 규정입니다. 예들들면 같은 XX군 (수도권아님) 안에 주택이 2채가 있는데 하나는 XX군 OO읍.. | |||||
| 43,028 | 기부금 문의요~ | 결산 | vvjs2*** | 2020-03-05 | |
| 법인 사업자이구요~~ 법인 통장으로 기부금을 자동이체 시키고 있습니다 이 경우 증빙으로 기부금 영수증을 받아야 하는게 맞는건가요..?? 안받으면 증빙이 안되는 거겠지요..?? 간혹 자동이체 시킨 기부금 총액과 기부금 영수증으로 제출한 금액이 안맞을수도 있는건가요..?? 안 맞으면 맞추어 다.. | |||||
| 43,026 | 연말정산 환급 | 원천징수 | 31427*** | 2020-03-05 | |
| 안녕하세요? 연말정산 환급관련하여 문의드립니다. 이번달 신고서는 두 장인데요. 2020년 01월 귀속 / 02월 지급분 신고서 한 장과,(1월분 급여) 2020년 02월 귀속 / 02월 지급분 신고서 한 장(연말정산)입니다. 1월 귀속 2월 지급분에서 납부세액이 1,942,880원인데, 2월 귀속 2월 지급분에서 납부세액은 -461,.. | |||||
| 43,025 | 특수관계인외의 거래 | 법인세 | rainmake*** | 2020-03-05 | |
| 지난번 질문드릴때 비상장법인은 특수관계인은 주식평가하여야 한다고 들었습니다. 1. 특수관계인외에는 주식평가를 안해도 전혀문제가 없나요? 액면가액이나 임의로 잡을수 있다고 들었습니다. 2. 특수관계인 기준이 정확히 어떻게 될까요? 자세한 답변부탁드립니다. (예를 들어 사위등.).. | |||||
| 43,024 | 고용을증대시킨기업에대한세액공제 | 법인세 | pcc*** | 2020-03-05 | |
| 1. 당기에 직원 5명 신규채용한 경우에 해당 기업에서 5명에 대해 전부 고용증대 세액공제 신청을 해야만 하나요? 아니면 고용유지가 확실한 3명에 대해서만 고용증대 세액공제 신청을 해도 되나요? 2. 당기에 직원 5명 신규채용한 경우에(일반근로자/수도권-1인당 700만원 세액공제) 당기 법인세가 700만원이라면 고.. | |||||
| 43,023 | 재고수불부 작성 의무 | 법인세 | bsh1*** | 2020-03-05 | |
| 제조업을 영위하고 있는 법인입니다. 결산 시 재고수불부를 작성하고 있습니다. 프로그램이 허접해서 거의 맞지도 않는 자료를 편집해서 작성하느라 시간이 많이 필요합니다. 회계감사 시 찾는 회계사님도 계시긴 한데 작성 안했다고하면 보통 넘어가고 말았거든요 세법이든 기업회계기준이든 재고수불부 작성.. | |||||
| 43,022 | 해외 원재료 구입 | 전표분개 | dustnr3*** | 2020-03-05 | |
| 안녕하세요. 저희 회사가 2019년도 물품 구매(납품)및 설치 사업을 했는데요. 사업기간은 2019.11.01~2020.02.29 이때 해외로 부터 2019년도에 원재료 수입이 있었는데 물품대금은 2019년12월31일자 기준으로 미지급된 상태입니다. 결산시 미지급부분을 반영 해야 하는지요. 만약에 반영하게되면 12월31일자 기준 .. | |||||
| 43,021 | 개인 소득 대상인가요? | 법인세 | han0*** | 2020-03-05 | |
| 안녕하세요 이번 코로나-19 로 인하여 직원들에게 마스크를 내,외근 모든 직원에게 무상으로 지원하고 복리후생비로 처리할 예정입니다. 물론 무제한 지원은 아니고 10만원 이내로 개인별고 구입하고 영수증으로 실비로 처리해 주기로 했습니다. (단, 개인 업무용으로만 사용) 1. 법인세적으로 비용으로 (손금.. | |||||
| 43,020 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2020-03-04 | |
| 19년도 급여 연말정산환급을…20년 원천세 신고시..급여갑근세에서 제외하고 남은 환급을…법인대여금이자갑근세에서 제외해도 되나요? | |||||
| 43,019 | 시행사?시공사? | 전표분개 | enff*** | 2020-03-04 | |
| 수고많으십니다. 1.저희 사장님이 건설사의 종합건설의 대표이사로 계시면서 또 시행사의 대표이사까지 하실려고 합니다. 그럴경우 시행사의 법인에서 저희 시공사(원도급) 법인으로 입금하는 금액을 어떤계정과목으로 처리해야하나요? 발주자도 아닌데 공사수입금으로 잡을 수도 없고..사장님 입장에서는 그렇게 본인.. | |||||
| 43,018 | 홈텍스의 "수출실적명세서" | 부가가치세 | huv1*** | 2020-03-04 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다. 법인사업자 입니다 2019년 2기확정부가세신고시 수출이 있어서 선적일자의 환율을 적용하여 수출금액을 5억으로 (부가세신고서상 영세율기타)에 적어서 신고했는데요 나중에 홈텍스에서 수출실적명세서 조회 가 있길래 (그전에 몰랐습니다) 혹시나 하고 조회하니 저랑.. | |||||
| 43,017 | 고용증대기업에 대한 공제세액계산서 | 법인세 | ymy7*** | 2020-03-04 | |
| 계속 사업을 영위하는 중소기업 법인사업체입니다. 고용증대기업에 대한 공제를 받으려고 하는데, 18년도에는 증가인원이 없어 공제를 받지 못했습니다. 그러나, 19년도에는 증가인원이 많아 공제를 받으려고 합니다. 문의드리고자 하는 건 19년도에는 2차년도 세제지원 요건에 해당지 확인 부탁드립니다. .. | |||||
| 43,016 | 개인사업자 폐업에 관하여(양도,양수).... | 종합소득세 | krx*** | 2020-03-04 | |
| 1.모텔운영중인 개인사업자가 모텔을 개인에게 양도하고 폐업하려고보니 폐업사유에 양도,양수...........가 있네여. 개인사업자가 폐업사유를 양도,양수로 하려면 어떤 필요조건이 있나여? (토지,건물 장부에 사업용자산으로 등록) 2.양도,양수로.......폐업을하면 건물부분에 대한 가액을 매출세금계산서를 의무적으로.. | |||||
| 43,014 | 판매후리스 | 결산 | taxcy*** | 2020-03-04 | |
| 안녕하세요. A업체에게 6.03일날 B기계를 판매하였습니다. 공급가액 : 69,000,000 / 부가세 : 6,900,000 = 75,900,000원 그리고 6.24일 또 다시 A업체에게 같은 B기계를 매입하였습니다. 공급가액 : 70,000,000 / 부가세 : 7,000,000 = 77,000,000원 업체에서는 판매후리스라고 하는데 매입분에 대하여는 .. | |||||
| 43,013 | 법인세중간예납 과다공제 | 법인세 | hanu*** | 2020-03-04 | |
| 2018년 법인세 중간예납세액을 150만원을 잘못 입력하여 200만원으로 잘못 입력하여 50만원 더 공제를 받았습니다. 2019년 통지를 받아 50+가산세를 납부를 하였는데 이때 분개를 어떻게 해야하나요? | |||||
