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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 42,840 | 지급이자 전체 부인? | 계정과목 | cpf*** | 2020-02-25 | |
| 가지급금이 장부 잔액에 남아 있으면 법인회사에 불이익은 어느 것이 있나요? 첫번째로 가지급금 인정이자 계산해야 할 것이고 두번째로 지급이자에 대해서 손금불산입 할 것이고 (전체 금액 다 부인하는 건 아니죠?) 세번째로 대손금 인정을 안한다 여기서 지급이자에 대해서 전체 금액 다 부인하나요? | |||||
| 42,839 | 공사미수금? | 계정과목 | enff*** | 2020-02-25 | |
| 수고많으십니다. 공사미수금을 계약금에 맞춰서 건축주로부터 원래는 받아야하는게 정상적인 계약인데요 건축주가 저희 원도급사에게 계약을 하고 매출면세계산서를 발행을하라고해서 했더니 은행에서 PF?대출 같은건가봐요 일으켜놓고 저희는 단지 원도급사라고 바지사장처럼 세워놓고 모든 공사는 B하도급사(전문건.. | |||||
| 42,838 | 차량 리스 보증금 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2020-02-25 | |
| 안녕하세요 법인 업체이며 업무용 승용차(제네시스) 리스를 2018년 5월부터 2020년 5월까지 사용하고 있습니다. (리스비 월1백 / 보증금 1천) 2019년 5월 31일 법인에서 차량을 더이상 사용하지 않아 해지하려고하였더니 해지수수료가 2천만원이 발생하여 타법인 및 개인에게 리스 승계를 진행하려 합니다. .. | |||||
| 42,837 | 증권거래세 및 양도소득세 신고 | 양도소득세 | yoony*** | 2020-02-25 | |
| 양도인 : 개인 양수인 : 법인 물건지 : 법인 골프장회원권 주식매매계약서를확인해보니 1억에 구입하고 90%인 9000만원이 출자전환된 것으로 주식으로 전환 되어 액면가 5천원, 5천원으로 나누니 주식수는 18,000주가 되었고 이를 5:1로 병합(감자)하면 최종보유주식수가 3,600주가 되어서 3,600주 1주당 주식금액.. | |||||
| 42,836 | 연말정산 관련 문의 | 연말정산 | raum0*** | 2020-02-25 | |
| 2019년도 급여대장에 처리된 홍길동 직원에 대한 금액이 100원인데 홈택스로 연말정산 pdf 자료에는 110원으로 되어 있는 경우, 10원에 대한 처리는 어떻게 하면 되나요? 더존 스마트A에서 연말정산 진행 중인데 처리 방법 문의합니다. | |||||
| 42,835 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-02-25 | |
| 1. 벤츠차량 취등록세는 차량운반구로 잡으면 되나요? 2. 차량구입하면서철도채권 매입계산서를 받았습니다. 매출금액 5,920,000 선급이자 4,938 차감지급액 5,915,062 =========즉시매도내역 매도단가 9,673 매도금액 5,726,416 수수료 34,358 지급금액 5,692,058 본인부담액 223,004 회계처리 및 분개가 어떻해 되나.. | |||||
| 42,833 | 차량 구입 후 1년이내 재매각 | 결산 | han0*** | 2020-02-25 | |
| 안녕하세요 법인에서 리스하던 차량을 반납을 하려고 했으나 반납을 할 때 추가 비용이 이 차량을 구입하는 비용보다 더 큰 관계로 이 차량을 구입 후 3개월 이내 다시 매각을 하려고 합니다. 1. 매입했다가 3개월이내 다시 판매를 할 것인데. 고정자산으로 처리하고 3개월 감가상각비를 계상하는 것이 맞나.. | |||||
| 42,832 | 지역가입자 국민연금 납부액과 연말정산에 대하여... | 연말정산 | krx*** | 2020-02-25 | |
| 1.해당근로자는 국민연금 가입대상자가 아닙니다. 그런데 해당근로자가 국민연금을 직장가입자가 아닌 지역가입자로 가입하여 납부한 국민연금이 있는경우 연말정산시 공제가 되나여? | |||||
| 42,831 | 하도급지킴이등?법인 통장외 출금분 전표 | 전표분개 | enff*** | 2020-02-25 | |
| 수고많으십니다. 1.저희가 원도급사이고 관급공사를 하다보니 정부에서 운영하는 여러가지시스템들이있습니다. 하도급에 지급하는 노무비,자재비등을 원도급사가 지급하지 않을까봐 만들어진 시스템들입니다. 그러다 보니 기존은 저희한테 하도급사가 세금계산서를 발행하면 법인통장에서 나가는것이 정상적인 절차이.. | |||||
| 42,830 | 체크카드 전표입력시 | 전표분개 | enff*** | 2020-02-25 | |
| 수많으십니다. 저희는 더존회계프로그램 사용하고있습니다. 1.매출매입전표입력에서 체크카드전표입력시 차변에 비용계정항목 차변에 부가세 대변 보통예금 으로 바로 입력을해도 되는건지 대변에 미지급금(미지급비용OR 외상매입금)을 입력하고 일반전표에서 차변 미지급금(미지급비.. | |||||
| 42,829 | 결산? | 결산 | enff*** | 2020-02-25 | |
| 수고많으십니다. 1.결산절차에 대해 알고싶습니다. 2.그리고 저희는 건설회사라서 그런지 가결산? 이란것을 한다고들었는데요. 제가 알기론 3월31일에 법인세신고를하고 납부를 하는것으로 알고 있습니다. 그러면 회계기간이 1월부터~12월인 경우 다음해 1월에서~3월까지 결산조정? 이란것을 해서 결산조정서가나오는.. | |||||
| 42,828 | 대손 | 결산 | sjs*** | 2020-02-25 | |
| 안녕하세요~ 장기채권(외상매출금) 198,000,000원이 2015.8.13폐업이고 파산선고도 2015.8.13일에 되였습니다 2019년도 사업연도에중에 회수할수없다고 판단하고 2019년 부가세수정신고하고 대손세액공제 후 2019년도 사업년도중에 대손상각처리할수 있는지요 아님 소멸시효3년에 2018년에 수정신고해야되는지요 답변.. | |||||
| 42,827 | 개인사업자 대출 이자비용 | 종합소득세 | cat*** | 2020-02-24 | |
| 1.개인사업자가 개인사업자 명의로 은행에서 대출받아 이자를 매달 내면 그 이자비용은 소득세신고시 이자비용으로 경비처리 되나요? 2.만약 대출명의가 사업자명의가 아니고 개인명의로 대출받았는데 그 대출금액을 사업용으로 썼다면 해당 대출금액을 장부에 단기차입금으로 잡고 매달 납부된 이자를 이자비용으로.. | |||||
| 42,826 | 간이과세자 부가세신고 | 부가가치세 | cat*** | 2020-02-24 | |
| 1.간이과세자는 7.25일과 다음년도 1.25일 총 두번 부가세신고를 하는건가요? 2.간이과세자는 4.25일 10.25일 납부기한의 예정고지세액이 매년 총 2번 고지서가 나오나요? 3.간이과세자는 1.1-12.31 매출금액이 2400만원 미만이면 부가세가 있더라도 납부의무가 없나요? | |||||
| 42,825 | 문의드립니다 | 부가가치세 | tax7*** | 2020-02-24 | |
| 안녕하세요 재건축 조합의 실무를 보면서 몇가지 궁금한 사항이 있어 문의드립니다. 2019년12월에 건물이 완공되기 전까지 매입세금계산서는 불공으로 처리했습니다. 이전고시일 현재 확정된 면적과 가액으로 부가세 경정청구를 하려고 하는데. 1. 부가세 경정청구에 대한 과세기간이 궁금합니다. -관리처.. | |||||
