온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 39,202 | 보유하고있는 원재료 판매 질문 | 전표분개 | jhmin*** | 2019-07-02 | |
| 우리가 해외에서 원재료 A를 100만원에 구매하여 보유하고있었습니다. 그런데 거래처에서 시급히 원재료 A가 필요하여 저희가 보유하고있는 원재료 A를 150만원에 구매한다고 하여 150에 판매하엿습니다. 수입시 (차)부가세 대급금 10만 / (차) 선수금 95만 (차)원재료 100만 / (차)보통예금 10만 .. | |||||
| 39,201 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2019-07-02 | |
| 1. 종합소득세 추계신고시...수정신고를 할 수 없나요? | |||||
| 39,200 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2019-07-02 | |
| 1. 17년도 중소기업특별세액감면을 4,450,000을 받았습니다…. 그런데..중소기업감면율이 10%인데 30%를 잘못받았습니다…10%로 계산하면.. 중소기업특별세액감면이 2,250,000입니다…다른부분은 잘못된것이 없습니다.. 그러면 신고불성실과 납부불성실은 차액분 2,200,000에 대하여 신고불성실과 납부불성실을 가산해.. | |||||
| 39,199 | 접대비 한도요 | 증빙 | yang1*** | 2019-07-02 | |
| 결혼 축의금, 조의금 등등 접대비 가능한 한도가 건당 얼마까지 가능한가요? 그리고 세무조사 대상이 되는 한도 같은게 있나요? 저희가 가끔 사장님이 개인적으로 쓰는것을 접대비로 청접장을 임의로 만들어서 경비 처리 하기도 하거든요.. | |||||
| 39,198 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-07-02 | |
| 부동산/임대업종입니다. 18년도 결손금이 560,000,000 이 있습니다. 19년도 토지등 매각을 하고 법인세 신고시 토지등 양도소득에 대한 법인세를 적용해야 합니다...토지맥각이익 2,300,000,000입니다.. 법인세 신고시.. 토지매각이익에 합하여 세금계산하고,,,토지등 양도소득에 대한 법인세 계산을 또 따로 해야 한다고.. | |||||
| 39,197 | 건물매각 | 법인세 | start*** | 2019-07-02 | |
| 법인소유 아파트형공장을 매각하였는데 고정자산처분이익이 발생이 됩니다 여긴 이월결손금이 많이 남아있는데 이월결손금으로 상계가 되는지 혹시 당해년도에 수입금액에 합산이 되는지 또 제조도 겸업하는데 이월결손금중에 제조로인한 결손금부분이고 나머지는 부동산임대부분인데도 처분이익이랑 상계처리가 가능한.. | |||||
| 39,196 | 매출세금계산서 수정발급 가산세? | 부가가치세 | han5*** | 2019-07-02 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 건설법인회사입니다 *당초:2019년05월20일 매출세금계산서발급함(4억원)부가세별도 *수정사유: 면세공사로 확인됨 *수정계산서발급하려고함 (질의사항) 1)당초발급한 매출세금계산서를 삭제하고 수정계산서를 발급하려고합니다 이때(2019-07-02)에 계산서로 발급시 가산세가 .. | |||||
| 39,195 | 이자비용 분개 | 전표분개 | ty8*** | 2019-07-02 | |
| 안녕하세요? 법인이 은행에게 지급하는 대출이자의 이자소득세와 지방소득세는 은행이 원천징수하는데요. 이 경우 법인은 차)이자비용 xx /대)보통예금 xx 으로만 분개하면 됩니다. 한편, 모회사A가 자회사B에게 운용자금 1억을 대여해주었는데, 자회사B가 모회사 A에게 대출이자를 10,000,000원 지급하.. | |||||
| 39,194 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2019-07-02 | |
| 1. 중소기업특별세액감면을 10%인데 30%로 잘못감면받은경우…수정신고시… 어떤가산세 어떤가산세가 붙나요? 이런경우엔…그다음해엔 중소기업특별세액감면을 못받나요? 2. 중소기업특별세액감면을 받으면 안되는 데 잘못판단하여 받아서..수정하는경우… 어떤 가산세 어떤가산세가 붙나요? | |||||
| 39,193 | 중도 퇴사자 원천징수이행상황 신고서 반영 신고 | 원천징수 | csbes*** | 2019-07-02 | |
| 안녕하세요~! 작년에 신고한 원천징수 이행상황 신고서에 중도퇴사자를 반영하여 신고해야 하는 달이 있었는데 계속 근무자만 신고를 했더라구요.. 그래서 물어 봤더니 다음해 2월 연말정산에 계속 근무자와 합산하여 신고했다고 합니다. 결론적으로 신고 금액은 맞게 처리 된거라고.. 이렇게 신고 했을.. | |||||
| 39,192 | 수입자재비관련건-세금계산서 발행분-전표분개 | 계정과목 | enff*** | 2019-07-02 | |
| 수고많으십니다.. 1.수입자재비 송금당시 선급금으로 전표를생략하고 바로 외상매입금+지급수수료와환손차익 이렇게 전표발행했습니다. 그리고 미착품 전표도 하나발행한 상태에서 통관비를 지급하게 됐고 저번에 답변해주신거에는 부가세대급금만 분개해주라고하셨는데 더존파일 처럼해드리면 되나요? 그럼 공급가액.. | |||||
| 39,191 | 이렇게 주는 돈을 급여대장에 반영 해야 하나요 | 계정과목 | cpf*** | 2019-07-01 | |
| 직원들이 개인차량으로 회사 업무를 보면 법인회사는 달에 한번씩 그 금액을 키로수로 정산해서 법인통장에서 내보냅니다 질문입니다 이렇게 주는 돈을 급여대장에 반영 해야 하나요 ? | |||||
| 39,190 | 교육비공제 | 연말정산 | dai*** | 2019-07-01 | |
| 면세 개인의경우 5/17일 폐업의 경우 개인사업자는 다음달 25일까지 부가세신고를 하면되는데 면세사업자의 경우는 사업장현황신고서제출할때 하면되나요? 세금계산서등은 미리 제출하는건가요? | |||||
| 39,189 | 면세사업자문의 | 부가가치세 | dai*** | 2019-07-01 | |
| 면세 개인의경우 5/17일 폐업의 경우 개인사업자는 다음달 25일까지 부가세신고를 하면되는데 면세사업자의 경우는 사업장현황신고서제출할때 하면되나요? 세금계산서등은 미리 제출하는건가요? | |||||
| 39,188 | 무상 sample 원가 분개 | 전표분개 | jhmin*** | 2019-07-01 | |
| 저희가 판매하는 제품을 무상 sample을 내보냈는데요 무상 sample의 경우 차변에 (차) 판매 촉진비 xxx / 로 분개하는 것으로 알고있습니다. 그러면 이때 대변에는 어떤 계정과목을 대응시켜야 하나요? 제품 매출원가? 원재료 와 부재료? 아니면 제품 판매가를 쓰고 적절한 계정을 찾아야 하나요?? .. | |||||
