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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,007 | 비상장주식 구매 회계처리 어떻게 하죠? | 전표분개 | sunh0*** | 2019-06-21 | |
| 안녕하세요. 저희 회사는 유한회사 입니다. 2018년 사업개설 후 계속 무실적으로 있다가 2019년에 비상장 주식 거래를 하였습니다. 비상장 주식 계약에 따라 2019년6월에 대금 지불 완료예정이며, 주식수량은 증권계좌로 입금 확인되었습니다. 예를들어 계약금액이 2,000주를 단가 1,000원에 2,000,000원으로.. | |||||
| 39,006 | 다시 한번질의 올립니다. | 종합소득세 | wjdska2*** | 2019-06-21 | |
| 수익으로 잡아야하는지에 대한여부확인 2019-06-20 18:05:40 wjdska2*** 지하수 개발사업을 하고 있는 사업자입니다. 개인적으로 사업자없이 분재/수목 을 기르고 있습니다. 사업장이 도로공사로인해 수용이되면서 분재/수목 에 대하여. 이전비를 받았는데 고손율을 적용하여 약 5억정도 보상을 받았습.. | |||||
| 39,005 | 퇴직급여 충당부채 문의입니다. | 법인세 | tax*** | 2019-06-21 | |
| 안녕하세요. 퇴직급여 충당부채 문의입니다. 12/31자로 퇴직급여 충당부채를 적립했을 경우 (퇴직급여 100만원 퇴직급여충당부채 100만원) 다음해에 퇴사자 발생시 예시로 차변 : 퇴직급여 충당부채 500,000 / 대변: 예수금 1100, 미지급금 498,900원 으로 차변에 퇴직급여가 아닌 충당부채로 상계처리 하는 것.. | |||||
| 39,004 | 연구인력 해외출장경비 | 전표분개 | ty8*** | 2019-06-21 | |
| 안녕하세요? 회사내에서 한국산업기술진흥협회(www.koita.or.kr)의 기업부설연구소의 연구인력으로 등록되어 있는 연구인력들이 신제품 개발을 위한 원재료 매입처 물색을 위해 중국으로 출장을 갔습니다. 이 경우, 이 연구인력들이 중국에서 사용한 식대, 교통비, 숙박비 등을 차변에 판관비에 포함되는 경.. | |||||
| 39,003 | 중소기업감면문의 | 종합소득세 | ef9*** | 2019-06-21 | |
| 사업장이 두개이며 하나만 중소기업 감면대상일경우 A사업장 소득이 124,335,146 B사업장 소득이 -33,507,080 산출세액이 15,161,199 일경우 A사업장 감면계산시 15,161,199 * 124,335,146 /90,828,066 그럼 대상 금액이 20,754,266인데 이것에 감면율을 하면 되는건지 분모보다 분자가.. | |||||
| 39,002 | 계정과목 문의 | 계정과목 | wjdghk2*** | 2019-06-21 | |
| 안녕하세요. 전환사채 발행 후 전환사채에 대한 공정가치 평가를 진행 하였습니다. 해당 용역수수료도 사채할인발행차금 으로 처리하면 되나요? | |||||
| 39,001 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2019-06-21 | |
| 1 종소세 수정전 환급 600,000입니다. 수정후…납부가 13,000,000입니다. 그러면 미납세액을 13,000,000으로 가산세 계산하는것이 맞나요? 부가세의 경우 그리고 종소세의 경우....미납세액을 13,000,000으로 계산하는것이 맞나요? 어떻해 계산하는것이 맞나요? 2. 종소세신고시 지급조서 가산세를 200,000을 붙여서 .. | |||||
| 39,000 | 산재요양기가는,무급휴직기간 퇴직금 계산반영여부 | 급여 | juliana*** | 2019-06-21 | |
| - 산재요양기간이 퇴직금정산기간에 포함되는지 궁금합니다. -무급휴직일때 퇴직금정산기간에 포함되는지 빼고 정산하는지 궁금합니다. | |||||
| 38,999 | 건설중인자산 | 결산 | ty8*** | 2019-06-21 | |
| 안녕하세요? 제조법인A에서 제품을 제조하는데 사용되는 금형을 직접 제작합니다. 이 금형을 제작하기 위해서 각각 다른 거래처로부터 부품 A,B,C를 매입하는데요. 이 경우 이 부품 A,B,C를 매입할때 차)건설중인자산 xx / 대)외상매입금 xx 차)부가세대급금 xx 로 분개하고, 매입대금 지급시에는 차)외.. | |||||
| 38,998 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2019-06-21 | |
| 1. 19년 6월 종합소득세 신고시 손익이 85,700,000 그리고 세무조정 손금산입 또는 손금불산입하고 난후…85.658.000입니다..그리고 41종교단체 기부금 1,490,000이 필요경비로 반영이 되었습니다. 그러면 결산시 세무조정이 있나요? 기부금조정명세서 좀 kms98011@hanmail.net 로 부탁드립니다. 2. 19년 6월 종합소득.. | |||||
| 38,997 | 재물보험 | 종합소득세 | a46511*** | 2019-06-21 | |
| 회사로부터 받은 재물보험중에서 문의사항입니다 월납. 1회보험료 10만 납입보험료-120만 손비금액 562,092원 해지환급금 2,174,200원 이 경우 분개를 어떻게 해야 하며 해지환급금은 뭔가요? | |||||
| 38,996 | 단기대여금 문의 드립니다. | 원천징수 | tax*** | 2019-06-21 | |
| 안녕하세요 저희는 법인으로 임직원에게 단기대여금이 발생했습니다. 이러할 경우 이자를 받아 원천세를 신고해야 하는 것으로 알고 있는데 1. 이자를 받지 않아도 되는건지, 받지 않을 시 따로 신고할 내용이 없는지문의 드립니다. 2. 아니면 원칙은 이자를 받아서 원천세 신고를 해야하지만 그렇게 하지 않을.. | |||||
| 38,995 | 증빙불비 | 종합소득세 | kpb*** | 2019-06-21 | |
| 운반비가 많은 업체입니다 사업첫해이다보니 정규증빙을 받는것에 신경을 쓰지 않으셔서 배달기사님들을 일정기간동안 쓰시고 수수료를 통장으로 한꺼번에 입금을 시키십니다 그런데 주민번호나 사업자번호를 받으시지 않았습니다 이런경우 경비로 인정받기 힘든가요? 아니면 증빙불비로 2%가산세 부과하고(계좌번호는.. | |||||
| 38,994 | 퇴직자 건강보험료+장기요양보험료 정산시 재재질문 | 전표분개 | enff*** | 2019-06-21 | |
| 답변잘봤습니다. 제가 말한것은 퇴직자분이 7월10일에 납부해야하는 산출내역서에 정상적으로 근무하는분처럼 금액이 이미나와있다는 거구요 청구서가 생성된 이후에 제가 상실신고를 했기때문에 반영이 될려면 8월10일 고지서에 퇴직정산분 반영이 되는겁니다. 그럴경우에 8월10일이전에 이미 나온 건강+요양의 퇴직정.. | |||||
| 38,993 | 법인카드및신용카드 거래처코드생성?재질문 | 전표분개 | enff*** | 2019-06-21 | |
| 답변잘봤습니다.아래와같이 답변해주셨는데요. '자산 항목(미지급금, 보통예금)의 경우는 거래처코드를 반드시 잡아주셔야 하지만 비용항목(복리후생비)의 경우는 거래처코드를 반드시 걸어주지 않으셔도 무방합니다' 1.그럼 '미지급비용'으로 해서 일반전표에 직원에게 경비를 지급해줬어요 거래처 생성하시 않.. | |||||
