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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 41,809 | 법인간 대여금 문의 드립니다. | 법인세 | tax*** | 2020-01-03 | |
| 안녕하세요. 저희 법인이 타 법인에게 2억 정도를 대여해 줬습니다. (특수관계 아님) 이럴경우 이자를 계산하여 매달 받고 원천세때 신고하는 것으로 알고 있는데 2020년 1.3일인 현재까지 이자도 받지 않았고 이에 따라 원천세도 신고하지 않았습니다. 이럴경우 어떻게 세법상 처리해야 하는지 문의 드립니다. .. | |||||
| 41,808 | 일시적 2주택 양도세 가능여부 | 양도소득세 | totw*** | 2020-01-03 | |
| -상황- 1. 소재지 : 경기도 고양시 덕양구 행신동 - 취득일 : 2014년 3월 27일 - 취득세 : 3,960,000원(납부 영수증 있음) 위 주택을 2019년 12월 24일 매매계약을 체결하고, 2020년 2월 20일 등기를 이전키로 하였습니다. -----------------------------------------------------------------.. | |||||
| 41,807 | 3.3%지급명세서 가산세 | 종합소득세 | kym*** | 2020-01-03 | |
| 2018년 1억원을 3.3% 신고를 했습니다 2020년 1월3일 1억원을 경비에서 제외한 수정신고를 하려고하는데 지급명세서 가산세 1%적용을 해야하는지요 | |||||
| 41,806 | 신용카드세액공제 | 부가가치세 | hyoun*** | 2020-01-03 | |
| 배달어플 판매대행및 결재대행 이용하는 사업자 신용카드 공제 받을수 있나요? | |||||
| 41,805 | 종합소득세 수정신고 | 종합소득세 | kdo*** | 2020-01-03 | |
| 안녕하세요. 종합소득세 수정신고를 하게됐는데 최초에 간편장부 대상자라서 간편장부로 신고를 했다가 장부가 필요해서 복식부기로 수정신고 하려고합니다. 이럴경우 간편장부에서 복식부기로 수정신고가 가능한가요? | |||||
| 41,804 | 12.31 폐업사업장의 12.31일 퇴사시 연말정산 | 원천징수 | totw*** | 2020-01-03 | |
| 2020.01.01개인사업자 폐업하고 2019.12.31일에 전직원 퇴사했습니다 질문1. 이때 12월 급여 신고시 중도퇴사자 정산 안하고 2월에 연말정산할때 정산해서 신고 해도 되나요? 질문2. 개인사업장에서 일해서 근로소득 받으시는분들은 2월에 연말정산 안하나요? 법인에서 근로소득 받는 분들만 연말정산 해야하나요? | |||||
| 41,803 | 연차수당 추가 문의 | 결산 | wjdghk2*** | 2020-01-03 | |
| 안녕하세요. 예를 들어 1개의 잔여 연차에 대해서 2018년말 연차를 계상 했을 때 문의드립니다. 미사용 연차 1개를 2019년도에 사용하고 퇴사 한 경우 부채로 남아있는 연차를 어떻게 정리해야 하나요? 모든 연차를 다 사용하고 퇴사했습니다. 기존 2018년말에 급여xxx/휴가(부채)xxx 로 처리.. | |||||
| 41,802 | 이렇게 | 계정과목 | cpf*** | 2020-01-03 | |
| 2018년 귀속 결산을 할때 연차충당부채를 계상을 했는데 2019년 귀속 결산을 하려고하니 연차 충당부채가 많이 줄었습니다. 직원들이 퇴사를 많이 해서요 그럼 질문입니다. 잔액만 맞추면 될 거 같은데 그럼 차변잡손실 -15,000,000/대변연차충당부채 -15,000,000 이렇게 해도 될까요? 그런데 작.. | |||||
| 41,801 | 수출입 반품(현지에서 폐기) | 부가가치세 | n*** | 2020-01-03 | |
| 수출입 반품 관련하여 문의 드립니다. 수출 된 재화에 대해서 클레임이 발생 하였고 양사 합의 후 현지에서 폐기하기로 하였습니다. 상기 매출 된 금액에 대해서 이미 수령 한 후 클레임이 발생 되어서 받았던 금액만큼 다시 돌려주기로 하였습니다. 이런 경우의 회계처리는 어떻게 하는지 맞는지요 | |||||
| 41,800 | 간이지급명세서 문의 | 법인세 | tax*** | 2020-01-03 | |
| 안녕하세요. 법개정에 따라 1/10일까지 지급명세서를 제출하여하 하는 것으로 알고 있는데요 아직 2019년 귀속에 대한 상여가 정해 지지 않아 1/10일 간이 지급명세서에는 상여가 포함되지 않지만 2월 연말 정산시에는 상여가 포함될 예정입니다. 이럴경우 가산세가 발생하는지 문의 드립니다. 감사합니다. | |||||
| 41,799 | 사업소득 문의 드립니다. | 법인세 | tax*** | 2020-01-03 | |
| 안녕하세요 저희 법인은 외주로 사업소득이 많이 발생합니다. 외주용역기간이 길기 때문에 1~2개월에 걸쳐 진행 됩니다. 이럴경우 외주용역기간이 2019.11~2020.01월에 해당하는 외주 건들이 있는데 대금이 지급이 안되었기 때문에 따로 사업소득지급명세서는 제출하지 않지만 계약일 당일 장부에 반영하기 때문에.. | |||||
| 41,797 | 영세율 매출 세금계산서를 취소를 통한 손익조절및법인.. | 법인세 | totw*** | 2020-01-03 | |
| -상황 일본에 수출하는 한국기업입니다. 2019년 4분기 매출 중에 외화 약 4,500만엔의 매출이 있습니다. 현재 7천만원 계산서는 지난분기(3분기)에 발행 상태입니다 이 매출의 매입이 2020년 1분기 1월에 매입세금계산서 발행 받을 예정입니다 이 상태로 19년 결산의 경우 매출이 많이 잡힙니다만 실제 총매출액 20년.. | |||||
| 41,796 | 중소기업취업감면 관련 문의 | 원천징수 | 2chang*** | 2020-01-03 | |
| 안녕하십니까. 새해 복 많이 받으세요. 다름이 아니라 중소기업취업감면 관련하여 궁금사항이 있어 문의 드립니다. 취업감면대상의 조건중에 "근로계약 체결일 현재" 라는 시점 기준으로 나이를 비교하여 소득세 감면을 하는것으로 알고 있습니다. 1. 해당직원은 2016년 최초 입사자입니다. 2. .. | |||||
| 41,793 | 토지매입후 분양원가 회계처리 | 전표분개 | han5*** | 2020-01-03 | |
| 안녕하세요 당사는 지방세 소재하는 개인(주택신축판매업자)입니다 *토지매입(건설용지): 2억 *건축공사비용 : 15억 *분양예정금액: 20억 (질의사항) 1)위 내용에서 토지,건축공사 회계처리등을 자세히 설명부탁드립니다 예) 건설용지 ***/ 보통예금*** 건물완성때까지 회계처리를 말씀주시면 감사하겠습니.. | |||||
| 41,792 | 연차수당 계상 추가 문의 | 결산 | wjdghk2*** | 2020-01-03 | |
| 연차수당 계상과 관련하여 추가로 문의드립니다. 19년 2분기 때 연차수당을 반액 계산해서 잡은 경우 19년 4분기 연말에 새로이 연차수당을 잡을 때는 해당 2분기 금액을 빼주고 잡아야 하나요? 아니면 2분기 금액을 다시 원상태로 3분기에 환원시키고 새롭게 잡으면 되는 건가요? 차액만큼 잡으려 해도.. | |||||
