온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 41,678 | 사업자 단위과세의 원천세 신고 | 원천징수 | n*** | 2019-12-24 | |
| 안녕하십니까, 원천징수세액 본점일괄납부 신고 관련하여 여쭤보고자 합니다. 1. 사업자단위과세 신청 완료(법인사업장) 2. 종 사업장에서는 매출, 매입이 이뤄지지 않음. 모든 사업은 본점에서만 이루워지며 종 사업장은 생산과정중 일부만 취급하는 시설임 3. 부가세 신고시 종사업장에는 매입, 매출이 없지만 서.. | |||||
| 41,677 | 건물사용승인후 추가공사에 관하여... | 부가가치세 | krx*** | 2019-12-24 | |
| 1.해당법인이 상가,주택이 섞여있는 건물신축(1,2층상가 3,4층주택)을 하였고 사용승인이 8월에 났습니다. 부가세신고시 건물면적대비 불공제 금액을 정산하여 모두 신고가 끝났는데 사용승인후 1층상가부분에 추가공사를 하여 매입세금계산서 5천만원을 수취하였습니다. 그렇다면 이 5천만원은 부가세 신고시 공제하는가 맞.. | |||||
| 41,676 | 자회사로 전출 시 4대보험 문의 | 고용보험 | wjdghk2*** | 2019-12-24 | |
| 안녕하세요. 당사에서 자회사를 설립 후 일부 직원을 전출시키려 합니다. 이럴 경우 4대보험은 상실신고를 진행하면 될까요? 또한 일부 직원은 급여를 반반 나눠 받기로 했습니다. 자회사에서 50% 부담, 본사에서 50% 부담 이럴 경우, 본사에서 4대보험은 유지시키고 급여만 반반 계산하면 되는 건가.. | |||||
| 41,675 | 소득세신고 부동산 신탁문의요~ | 종합소득세 | vvjs2*** | 2019-12-24 | |
| 부동산 임대 개인사업자 이며,, 공동명의 입니다. 18년도에 공동명의라 (김병재, 조경목) 지분율 5;5로 신고 했는데요~~ 세무서에서 전화가 와서는 이선우에대한 소득 신고가 누락된것으로 판단된다며 전화가 왔습니다 그런데,,알고보니 조경목 지분에 대한 부분이 ,, 이선우로 명의 신탁이 걸려 있다라고 합니다 .. | |||||
| 41,671 | 자산등록 관련 문의 | 계정과목 | eb0*** | 2019-12-24 | |
| 기존 사내에 있던 에어 워셔 부스를 철거하고 새로 다시 설치 했습니다. 이때 기존에 있던 부스 철거비용 + 새로운 워셔부스 비용이 합쳐진 금액이 세금계산서 가 끊겼는데요 자산을 등록할때 비용만 등록하면 되나요 아니면 세금계산서 금액대로 철거비까지 합친 비용으로 등록해야하나요? | |||||
| 41,670 | 임원퇴직급여지급규정의 퇴직위로금 | 법인세 | han5*** | 2019-12-23 | |
| 안녕하세요 당사는 지방세 소재하는 법인일반사업자입니다 *개업일: 2000년 *대표이사포함 임원: 3명 *2019년 대표이사포함 3명퇴사 *퇴직급여지급규정이 정관이 있으며, 지급배수는 3배입니다.그리고 퇴직위로금은 지급금액의 300%안에 지급할수있다 (질의사항) 1)퇴직급여지급규정에 위와같이 퇴직위로금(공로.. | |||||
| 41,669 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-12-23 | |
| 운용리스입니다… 보증금이 30,000,000/선납금 6,000,000입니다. 그러면 보증금 및 선납금은 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? | |||||
| 41,667 | credit note 발행에 대한 회계처리 및 부가세 신고 | 부가가치세 | j8055*** | 2019-12-23 | |
| 11/1에 수출한 물품($100)에 하자가 발생하여 그 보상액($10)을 해외거래처와 합의하여 12/1에 credit note를 발행하였습니다. 이런경우 credit note 발행금액에 대한 회계처리 및 이에 대한 부가세 신고는 어떻게 해야하는지 질의 드립니다. 또한 credit note를 하자가 아닌 다른 사유(수량부족, 단가과대 적용 등)로 발.. | |||||
| 41,666 | 부동산법인 분개관련 | 전표분개 | rainmake*** | 2019-12-23 | |
| 부동산법인(부동산매매,부동산임대)를 진행하고 있습니다. 1. 처음 건물구입할때 건물을 매매업이라면 건물로 잡나요? 아니면 상품으로 잡는게 맞는 건가요? 2. 만약 구입한 매매건물을 판매시 건물로 잡았으면 건물양도이익은 유형자산이익으로 잡는 건가요? 3. 상품이라면 사고 팔때의 분개에 관해.. | |||||
| 41,665 | 문의드립니다. | 부가가치세 | dal2*** | 2019-12-23 | |
| 학원입니다.(입시학원) 식대비의 면과세여부를 확인하고자 합니다. 1. 구내식당 학원건물 지하 식당 _ 구내식당으로 학원생들만 이용 가능합니다. 이 경우 구내식당은 부가세 면세가 가능한지요 1) 수강료와 식대를 합해서 받는경우 2) 수강료와 급식비를 별도로 받을경우 (부수재화로 볼 수 있는지) 식.. | |||||
| 41,664 | 일용근로소득 | 원천징수 | 31427*** | 2019-12-23 | |
| 안녕하세요? 저희는 세무사무소에서 원천세 신고를 대신 해주는데요.. 올 초부터해서 예수금 내역 등을 한 번 싹 정리하려고 자료들을 찾아봤는데... 원천징수이행상황신고서에는 일용근로(A03) 반영이 아예 안 돼 있더라구요... 분명히 일용근로소득 지급명세서는 제출한 것 같은데 원래 지급명세서만 제출하.. | |||||
| 41,663 | 임원퇴직급 지급규정한도 년도별 지급배수? | 법인세 | han5*** | 2019-12-23 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 중소법인입니다 *법인개업일: 1999년5월 *법인 임원: 1999년부터~ 현재까지 *그동안 퇴직금지급의 기준이 없었습니다(정관등) (질의사항) 1)위와같이 퇴직금지급규정이 따로 없는경우 법인임원퇴직금은 세법상 한도? 2)만일 정관또는 정관에서 위임한 퇴직급여지급규정이 없는.. | |||||
| 41,662 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-12-23 | |
| 법인면세사업자입니다. 13년 10월에 sm7 취득했습니다. 취득가액 41,898,550 상각누계액 9,350,441 19년 1월에 7,500,000에 매각했습니다.. 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 41,660 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-12-23 | |
| 법인사업자입니다. 제조업종입니다. 1.리스보증금 47,790,000이 있습니다..리스료로 매번 계산서를 받앗습니다… 11월에 만기해지 되면서..벤츠차량을 전자계산서로 47,790,000로 받았습니다. 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 고정자산은 몇월로 등록해서 감가상각을 하면 되나요? 정액법 5년인가요? 업종.. | |||||
| 41,659 | 개정연차 전 입사자의 연차 갯수 산정 | 급여 | kimjinok1*** | 2019-12-23 | |
| 2017.01.16 입사자가 있습니다. 그리고 저희는 회계연도로 연차를 부여하고 있구요. 이럴 경우 17년, 18년, 19년 부여 해야하는 연차가 각각 몇개 인가요? 그리고 입사일자 기준으로 부여 했을 경우는 몇개인지도 검토 부탁 드립니다. | |||||
