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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,555 | 법인세소급계상외 | 법인세 | huv1*** | 2020-03-24 | |
| 항상도움주셔서 감사드립니다 1. 부동산 임대사업하는 개인사업자입니다. 건물의 지하를 임대하고자 하는데 건축물대장에 지하는 대피소로 되어 있어요 그러면 임대 하면 안됩니까? 2. 만약 임대를 했다면 그럼 불법이 되는 겁니까? 어떻게 해야 되는지 좀 가르쳐 주십시요 법인사업자 1. 법인.. | |||||
| 43,554 | "고용증대기업에대한 공제세액계산서" 서식작성에 관하.. | 법인세 | krx*** | 2020-03-24 | |
| 1.해당서식작성 방법에 관한 질의입니다. 해당서식 동그라미3번은 가(1차년도), 나(2차년도), 다(3차년도)로 구분되어있는데여.1차년도에 공제를 받고 이월잔액이 없는 회사는 이번달법인세신고시 가(1차년도 세제지원요건)를 입력하지말고 나(2차년도세제지원요건)만 입력하는것이 맞나여? 2.서식을 자세히보니 1.. | |||||
| 43,553 | 이월결손금 | 법인세 | start*** | 2020-03-24 | |
| 이번에 결산시 건물매각분이 있는데 궁금한건 알려주셔서 처리를 잘했어요 건물에대한 부가세 10%는 세금을 납부를 하였고 매각하면서 고정자산처분이익이 3억이 발생하여 누적된 이월결손금이 4억이 있어서 법인세를 없는것으로 알고 있는데 혹시 법인조정시 따로 작성해야하는 서식이 있는것인지 궁금합니다. | |||||
| 43,552 | 법인세 수정신고후 지방세 가산세 | 법인세 | han5*** | 2020-03-24 | |
| 안녕하세요 *2018년도 법인세신고때 중소기업특별세액감면율을 과대적용하여 이번에 수정신고하려고 합니다 * 수정신고때 가산세 10,000,000원입니다 (질의사항) 1)위 수정신고때 가산세에 10,000,000원에 대해 지방세도 10%가산세를 적용해야 하는지요? | |||||
| 43,551 | 주택임대사업자등록 세무서에만 등록후 양도시 과태료.. | 양도소득세 | totw*** | 2020-03-24 | |
| -주택임대사업자를 19년에 세무서에만 등록하고 구청에는 등록하지 않았습니다 20년에 주택을 양도했을때 의무임대기간 미준수로 과태료같은것은 없는건가요? -해당 주택사업자등록은 양도와 함께 폐업신청을 하면 되는건가요? 사업의 포괄양수도는 아닙니다. | |||||
| 43,550 | 전환사채 보통주 전환 | 전표분개 | cin*** | 2020-03-24 | |
| 전환사채가 있었는데 보통주로 전환이 되었습니다. 매도가능증권으로 계상되어 있었고, 전환되면서 일부 단주 차액을 입금받았습니다. 예를 들어 전환사채 1,000 -> 보통주 990, 단주차이 10원 일 경우 분개처리는 어떻게 하나요? 단주차이만큼만 아래와 같이 분개하면 되는지요? 미수금 10 / 매도가.. | |||||
| 43,549 | 퇴직금문의 | 전표분개 | hee4*** | 2020-03-24 | |
| 실제근무한 퇴직기간보다 한달치를 더지급해도가능한건지?? 가능하다면 정리 계정과목니 궁금합니다 | |||||
| 43,548 | 휴업 중인 법인에 수해가 발생했을시 문의입니다. | 법인세 | seo30*** | 2020-03-24 | |
| 일반 중소기업으로 음식점업을 운영 중에 있었으나, 2019년 4월부터 현재까지 휴업 중입니다. 유형자산으로는 비품과 시설장치가 있으며 원 취득가액은 1억 5천, 잔액은 1000만원 내외로 남아있는 상황이며 수해 시점은 2019년 8월 중입니다. 이 경우에 1.어떤 식으로 회계처리를 해야하는지 2.별도로 준비해야 할.. | |||||
| 43,546 | 부동산관리업 중소특별세액감면 | 법인세 | hanu*** | 2020-03-24 | |
| 업종코드가 702003입니다. 오피스텔과 상가를 분양하는등의 부동산 관리업을 영위하는데 중소기업특별세액감면에 해당하는지요?? | |||||
| 43,545 | 특허권상각 | 법인세 | juliana*** | 2020-03-24 | |
| 2018년에 특허권상각시 기간이 12개월이 아닌 6개월로 계상이 된것을 2019년 결산하면서 확인했습니다. 질문 1.2018년 12개월중 6개월만 특허권감가상각이 된부분중 감가상각 안된 6개월분을 처리할수있을까요? | |||||
| 43,544 | 전기 기말재고 당기인식에 따른 전기오류수정이익인식.. | 장부 | totw*** | 2020-03-24 | |
| 전기에 법인이 상품의 기말재고액 1천만원 남고, 매출원가는 없는것이 맞는데 실수로 기말재고액이 0원으로 하고, 매출원가는 1천만원 발생하는것으로 보아 손익계산서에 계상하는 오류를 범하였습니다. 질문1. 당기에 2020.01.01일에 이것을 다음과 같이 수정분개해도 되나요? 기말재고 1천만원/ 전기오.. | |||||
| 43,543 | 고객상품 지급 관련 질문입니다. | 법인세 | bongho0*** | 2020-03-24 | |
| 매장에서 오픈기념으로 고객에게 경품을 지급하였을 때, 고객입장에서는 기타소득이 발생하게 되어 소득세법 상 회사입장에서 고객에게 원천징수를 해야되는 걸로 알고 있는데요, 일단 고객정보를 받아서 원천징수영수증을 발급 받을 예정입니다. 그런데, 이미 고객에게 경품을 지급한 상태라면 고객에게 원천세.. | |||||
| 43,542 | 신주인수권부사채 분개 및 조정 | 결산 | pgle*** | 2020-03-24 | |
| 무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 1. 권면총액 : 1,000,000,000 2. 발행가액 : 사채 권면금액의 100% 3. 청약일 : 19.10.07 4. 납입일 : 19.10.07 5. 발행일 : 19.10.07 6. 이율 : 표면금리 연 1.5% , 만기보장수익율 연복리 5% 7. 만기상환일 : 22.07.07 8. 만기상환율 : 109.6250.. | |||||
| 43,541 | 재고자산 | 법인세 | lmy2*** | 2020-03-24 | |
| 안녕하세요 기말재고자산이 많아 재고를 정리할려고 합니다. 분개: 전기오류수정손실(이익잉여금)1000 / 상품1000 분개와 함께 세무조정이 함께 이루어 지는건가요? | |||||
| 43,540 | 퇴직연금 DB형 관련 문의 | 결산 | whdud*** | 2020-03-24 | |
| 당사는 퇴직연금에 가입하고 있는데 DC형과 DB형을 모두 불입하고 있습니다 DC형은 퇴직급여xx/보통예금xx으로 바로 비용처리하고 있는데 DB형은 퇴직연금운용자산xx/보통예금xx으로 처리했다가 12/31일자에 퇴직급여xx/퇴직급여충당부채xx 로 설정해왔는데 이렇게 처리하는게 아니라고 합니다 잘못처리한건가요.. | |||||
