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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,474 | 중소기업고용증가인원에사회보험료세액 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-20 | |
| 해당법인대표는 해당법인업종인 필라테스 개인사업자입니다. 필라테스 개인사업자인 상태에서 19년에 법인을 같은 업종의 필라테스로 만들었습니다. 이럴경우 1.개인사업자가 있고, 법인을 같은 업종으로 낸 경우 중소기업고용증가인원에사회보험료세액을 할수있는건가요? 2. 된다면 19년 신규법인이 18.. | |||||
| 43,473 | 채무면제이익 조정 | 법인세 | wjdska2*** | 2020-03-20 | |
| 가수금을 채무면제이익으로 대체했을 경우 법인세 조정사항인가요? (이월 결손금도 남아있음) 조정사항이라면 어떤식으로 해야할까요? | |||||
| 43,472 | 고정자산문의 | 법인세 | juliana*** | 2020-03-20 | |
| 2017년부터 성형기제작에 대한 계약금을 A거래처에 지급하고 있었습니다. A거래처가 폐업해서 완성되지 않은 제작중인 기계를 가져왔고 추가로 도면을 돈주고 사와서 당회사에서 제작하고 있습니다. 2017년부터 선지급한 계약금.중도금은 세금계산서 받아서 선급금 계정으로 처리했습니다. 질문 1. 2019년도에 .. | |||||
| 43,471 | 법인성실신고 | 법인세 | peac*** | 2020-03-20 | |
| 법인성실신고 대상자여서 성실신고를 해야하는데 법인세신고와 다르게 추가로 어떤서류들이 들어가야하는지 궁금합니다. 첫 성실신고인데.. 정말 모르겠어요 ㅠㅠ | |||||
| 43,470 | 고유목적번호를 가진 사업자에게 지급한 배당소득 | 원천징수 | ey11*** | 2020-03-20 | |
| 안녕하세요 법인사업자에게 배당시 원천징수는 없고 지급명세서만제출 개인에게는 배당소득세를 징수하여야된다고 하는대 고유목적사업을하는 고유목적번호를 가진업체에게 배당금 지급시에는 원천징수 의무가 있는것인가요? | |||||
| 43,469 | 감면적용시 감가상각비 신고조정 | 법인세 | ey11*** | 2020-03-20 | |
| 안녕하세요 감면을 받은법인이 감가상각비를 계상하지 않은경우 신고조정으로 산입해야한다고 알고있습니다 감면을 받고 감가상각비 계상을 하지 않고 신고조정으로도 계상을 하지 않은경우 감가상각자산에대한 감가상각비는 그자산을 매각시에도 비용인정 받을수 없는 건인가요? | |||||
| 43,468 | 연구개발세액공제 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2020-03-20 | |
| 안녕하세요 중소법인입니다. 2018년에는 이익이 나서 고용증대 및 연구개발세액공제를 전액 받았습니다. 2019년에 큰손실이 나서 고용증대 및 연구개발 세액공제를 받고 이월시키려고 세액공제조정명세서 입력을 하는데 해당문구가 뜹니다. 문의 1. 안내문구 "중소기업인 경우 연구,인력개발비세액공제 불.. | |||||
| 43,467 | 업무용승용차 관련비용 조정명세서 문의드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2020-03-20 | |
| 2019년3월 업무용승용차 사고로 전손처리하고 매각함 -처분손실액 : 20,000,000 -1월~3월 까지 감가상각비 2,500,000원 -전기 감가상각비 한도초과액 : 2,700,000원 -업무용승용차 조정명세서를 작성해보니 당해연도 감가상각비 한도초과액이 500,000원발생합니다. 위사항일때 문의드립니다. 1번>전년도 한도초과.. | |||||
| 43,466 | 매출채권에 대한 대손금 확정여부 | 법인세 | tax9472*** | 2020-03-20 | |
| 안녕하세요! 채권자(법인사업자): 도소매업을 영위하는 중소기업 채무자(법인사업자): 18년 3월경에 부도확정 외상매출금 발생시점: 17.04.월 경 공급완료! 4.30일 작성일자로 세금계산서 발행 세금계산서 발행시점부터 현재까지 메신져 대화,문자 및 전화통화(구두)상으로 독촉한 사실은 있으나 법원에 지급.. | |||||
| 43,465 | 양도세 문의드립니다 | 양도소득세 | hgh9*** | 2020-03-20 | |
| -경기도에 빌라 2008년에 아버님이 구입 취득가 165,000,000원 -2011년도에 아버님 사망하심 -자녀4명이 상속되어 등기를 해야하나 여태것 등기를 안하고 있는것으로 파악 -상속지분율은 똑같이 1/4입니다. 위사항일때 자녀들이 상속받은 빌라를 매매한다고 할때 문의 드립니다. 참고로 상속받은 빌라를 포.. | |||||
| 43,464 | 주식발행 증자비용 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2020-03-20 | |
| 비상장법인의 주식증자시에 액면가로 증자발행을 하였을때 여기에 소요되는 등록세및 증자수수료가 2,000,000원이 들어갔다고 할때 문의 드립니다. 1번> 주식할인발행 차금으로 처리하고 다음연도에 이익잉여금과 상계처리한다. 2번> 신주발행비로 처리하고 세무조정으로 손금불산입한다. 어떤게 맞는 방.. | |||||
| 43,463 | 급여 미지급 문의요~~ | 원천징수 | vvjs2*** | 2020-03-20 | |
| 법인 사업자 입니다 매월 급여신고를 하는데요~~ 직원이 병가로 한달을 휴직해서 급여를 미지급 했다고 합니다.. 그런데 급여는 휴직반영 안하고 그대로 신고를 해버렸더라구요~~ 이것을 굳이 해당 귀속월로 돌아가 수정신고하지 않고 2020년에 어떻게 반영할수 있을까요..?? 20년도에 급여신고를 하지 않고 통장에서.. | |||||
| 43,462 | 제조 원가 | 계정과목 | 31427*** | 2020-03-20 | |
| 안녕하세요? 저희는 비료, 농약 관련 제조법인입니다. 제품 원료와 관련해서 다양한 검사, 분석비가 매달 발생하는 데요. 어디까지 판관비 항목이고, 어디까지 제품원가인지 정확한 기준을 못 잡겠어서 문의드립니다. - 수입한 원료를 한 번 더 검사, 분석 의뢰하는 비용 - 유기농업자재 등록수수료 및 사후관리.. | |||||
| 43,460 | 지점 폐업시 본점 통합 다시 문의드립니다. | 결산 | sho1*** | 2020-03-20 | |
| 문의를 드렸는데 이해가 되지 않아서 다시 문의드립니다. Q. 지점이 폐업되었으니 본점 재무제표에 합치고 싶은데 지점의 자산, 부채, 자본을 본점으로 승계했을 때 올해 본점 재무제표가 본지점 통합된 전기이월금액이 아니라 본점 전기이월금액만 반영되어 있어선지 전기이월금액때문에 안 맞는 거 같아.. | |||||
| 43,459 | 국고보조금 차감으로 인한 감가상각비차이 문의드립니.. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-20 | |
| 원래 해썹시설장치 감가상각비가 4,514,409원인데 국고보조금때문에 -431,666원으로 인해 전표 계상 금액이 4,082,473이 되는데요. 미상각분감가상각조정명세나 감가상각비조정명세서에 세무조정사항은 없는건가요? 확인해봤을땐 없는거 같아서요. 그냥 국고보조금내역만 하면 되는건가요? | |||||
