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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,385 | 중소기업 특별세액감면과 중소기업 투자세액공제 중복.. | 법인세 | totw*** | 2020-03-18 | |
| 질문있습니다. 중소기업 특별세액감면과 중소기업 투자세액공제 당기 발생분은 중복적용 안되는거죠?? 납부세액이 없거나, 이월공제 배제 등으로 전기에서 이월된 것만 받을 수 있는거죠?? | |||||
| 43,384 | 질문드립니다. | 법인세 | ralp*** | 2020-03-18 | |
| 3월 결산때 지급이자에 대한 배당 처분 (손금불산입) 을 했습니다. 그리고 법인원천 원천세 신고, + 세금납부까지 했습니다. 이부분 회계처리(계정과목) 방법을 알려주세요 | |||||
| 43,383 | 가지급금등의인정이자조정명세서 | 결산 | rai*** | 2020-03-18 | |
| 결산시 가지급금등의인정이자조정명세서 작성할때 건별도 적수 계산하는데요~ 1. 가지급금 말고 단기대여금도 하나요? 2. 주.임종 단기채권도 하나요? 3. 단기대여금 중 별도의 이자율 기재된 계약서가 있는 건도 위의 명세서에 기입을 하고 적수 계산을 해야하는지 궁금합니다. 4. 특수관계자 거래건만 하나요.. | |||||
| 43,382 | 토지등 양도소득에 대한 법인세계산 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-18 | |
| 부동산매매 법인사업자입니다. 임야를 구입하고 그 임야를 판매한 차액이(판매매출 - 매입가액[판매된토지만]) 477,108,618원 인데요. 1. 이 금액을 해당 법인세과세표쥰 및 세액조정계산서에 반영을 아래와 같은 이미지처럼 하면 되는지 문의드립니다. 2.그리고 토지구입을 하려고 돈을 먼저 출금하고 전.. | |||||
| 43,381 | 법인 지방소득세 계산 문의 | 법인세 | molra*** | 2020-03-18 | |
| 법인 지방소득세 계산관련하여 문의드립니다. 만약 법인세 과세표준이 20억일 경우, 법인세 납부 금액이 380,000,000원이고, 법인 지방소득세가 법인세의 10%가 맞는지 궁금합니다. | |||||
| 43,380 | 지급이자 손금불산입시 이자비용 | 법인세 | totw*** | 2020-03-18 | |
| 법인의 가지급금 관련하여 지급이자 손급불산입을 하려고 합니다. 질문1. 이자비용은 특수관계없는 법인의 차입금에 대한 이자비용은 포함하되, 특수관계있는 법인의 이자비용이나 해당법인의 대표에게 지급한 이자비용은 제외하고 지급이자 손금불산입 해야하나요? | |||||
| 43,378 | 차량 회계처리에 대해 다시 문의드립니다. | 원천징수 | sho1*** | 2020-03-18 | |
| 차량 회계처리에 대해 다시 문의드립니다. 기본사항 1. 올해 비업무용 승용차를 취득 2. 경비 처리가 안되는, 부가세 미공제, 법인세 손금 불산입?(맞나요?) 대상 3. 자동차 비용으로 인정이 안되는 경우 임직원 상여처분으로 처리해야 한다고 알고 있음 비용을 상여로 처리하려면, 연말결산 후 법인세신고 시 세.. | |||||
| 43,377 | 원재료 폐기 분개 | 전표분개 | 31427*** | 2020-03-18 | |
| 안녕하세요? 제조법인입니다. -제품 스티커 사이즈가 변경되어 기존에 매입했던 스티커는 다 폐기될 것 같습니다. 이 경우 어떻게 분개를 해야 하나요? -원재료가 제품 시험용으로 사용될 경우, 차변 시험비 대변 원재료로 분개하면 되나요? 추후 결산시 따로 정리해야 할 부분이 있을가요? -혹시 제조원가를 .. | |||||
| 43,376 | 매출채권 | 결산 | shre*** | 2020-03-18 | |
| 안녕하세요~ 소멸시효가 한참 지난 매출채권의 정리를 하려고 합니다. 대손상각으로 손금 인정을 못 받아도 재무제표상에 정리를 할려고 하는데 외상매출금 상대계정과목이 어떤게 들어와야하는지 몰라서 질문 올립니다. | |||||
| 43,375 | 법인 대표의 퇴직금정산질문입니다 | 법인세 | ei63809*** | 2020-03-18 | |
| 안녕하세요 법인의 대표자의 퇴직금중간정산부분입니다 2015년 대표자가 중간정산하여 퇴직금을 수령했습니다 그리고 현재까지 퇴직연금불입을 하지 않고 직원분들만 퇴직연금을 불입하고 있습니다. 질문1) 질문의 요지는 대표자가 중간정산을 하였어도 중간정산이후 계속 근무를 하고 있는데 퇴직연금을 불입하면.. | |||||
| 43,374 | 세금계산서 발급? | 부가가치세 | han5*** | 2020-03-18 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 개인입니다 (사업자없음) *공동주택신축(빌라8세대(국민주택미만), 휘트니센타 1호) *총공사비: 20억원 *공사기간: (2019년10-2020년5월완공) *최초 홍길동외1인으로 종합건설에 의뢰하여 공사중 *종합건설에서 현재까지 : 홍길동외1인에게 10억공사금액 (주민번호로 발급) *202.. | |||||
| 43,373 | 연구원 기타소득지급시 소득구분 및 필요경비유무 | 종합소득세 | totw*** | 2020-03-18 | |
| 면세법인 이구요 과제를 받아서 연구하는 회사인데 직원은 아니고 인적용역을 제공해서 소득을 받아가는 부분이여서 기타소득으로 신고를 해야된다고 하는데요 여기서 소득구분과 필요경비는 어떻게 될까여?? | |||||
| 43,372 | 법인차량 무상매입 | 법인세 | seo30*** | 2020-03-18 | |
| 법인차량 2대를 무상으로 받았습니다. 이에 따른 계산서는 받지 못했습니다. 차량등록증 상은 법인명의로 이전은 해놓았고 고정자산등록에 차량가액으로 0으로 하는 것이 맞는 것일까요? 또 차량 가액으로 무상으로 매입받았다 하더라도 차량취득세 등 기타 비용은 지출을 하였습니다. 부가세 매입공제는 안 .. | |||||
| 43,370 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2020-03-18 | |
| 법인입니다, 정기주주배당이 있을예정인데요 이번결산끝나구요. 정기배당이고 12월31일기준으로 20년 3월31일이내에 이사회 회의록과 배당금 지급이 되어야 하는게 맞는지요 일정이 어찌되는지 궁금합니다, 원천징수도 해야하는데 반기원천징수입니다, 반기신고라서 7월10일까지 원천징수하면 되는건가요??.. | |||||
| 43,369 | 퇴직급여충당부채 설정 문의 | 결산 | sho1*** | 2020-03-18 | |
| 1. 임원 급여 삭감으로 퇴직급여충당부채 계산하니 전기이월에 잡아놓은 금액에 비해 확 줄어드는데요. 확 줄은 금액으로 반영되어도 문제는 없을까요? 임원 급여 삭감시 퇴직급여충당부채를 계산하는 기준이 궁금합니다. 2. 삭감 전 급여로 잡자니 삭감 전 급여도 변동이 심해서 어떤 기준으로 하는 게 좋을지 애.. | |||||
