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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,368 | 의제상각에 대해 문의드립니다. | 법인세 | sho1*** | 2020-03-18 | |
| 1. 2015년 감가상각을 미상각했는데, 해당 미상각했던 감가상각 금액을 2019년도 감가상각으로 포함해서 처리하려고 합니다. 2015년에도 결손이었고 2019년도까지 계속 결손이었습니다. 2. 감가상각 미상각한 금액을 처리해야 하는 기간이 따로 정해져 있나요? 흑자가 나는 경우 그 해에는 반드시 처리해야 하는 건가.. | |||||
| 43,367 | 업무무관 지급이자 조정명세서 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-18 | |
| 해당사업장이 부동산임대를 위해 대출을 받고 그에따른 이자비용이 나갔습니다. 가수금만 있고 가지급금은 없는데요. 위의 서식 업무무관 지급이자 조정명세서는 어떨때 작성하는건지 가수금만 있어도 작성을 해야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 43,366 | 법인보유 주식의 대한 평가관하여 질문입니다 | 법인세 | ei63809*** | 2020-03-18 | |
| 안녕하세요 방금 질문했는데 한개 더 부탁드립니다 법인사업자가 상장회사인 주식을 구입하여 보유하고 있는데 19.12.31일자로 주식이 반토막 났는데요 이번 12월말 법인결산시 19.12.31일자로 1주의 액면가액으로 평가하여 손실액을 반영할수가 있는지요??? 부탁드립니다 고맙습니다 | |||||
| 43,365 | 본지점 합산법인 상시근로자수 확인 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-18 | |
| 본점과 지점 법인에 모두 근로자가 있는데요. 이럴경우 상시근로자수를 체크해서 세액공제를 받을땐 본점과 지점을 같이 해서 봐야 하는거죠? 문의드립니다. | |||||
| 43,364 | 법인세세무관련입니다 | 법인세 | ei63809*** | 2020-03-18 | |
| 안녕하세요^^ 바쁘신 업무 가운데 고생 많으십니다. 질문1) 2014년 매입거래인데요 물건이 오기전에 선지급을 하고 매입세금계산서도 받았습니다. 그런데 물건을 주지 않고 도주하여 경찰에 고발하고 만나서 물건을 보내주거나 돈을 다시 환불해주기로 약속을 했으나, 물건은 전혀 못받고 대금만 일부 1천만원 받고.. | |||||
| 43,363 | 업무용승용차 임직원전용보험에 해당되는지 문의드립니.. | 법인세 | yujih*** | 2020-03-18 | |
| 수고 많으십니다. 법인인데요, 법인차량에 대해 업무용승용차 가입을 하였습니다. 계약서를 보니까 피보험자는 임직원 한정이라고 제대로 됐는데, 계약자가 '대표이사 이름'으로 돼 있습니다. 법인명으로 안됐고요. 계약자가 법인명이 아닌 대표자로 돼 있어도 임직원전용보험 요건에 해당이 되나요? .. | |||||
| 43,362 | 소득증빙? | 원천징수 | enff*** | 2020-03-18 | |
| 수고많으십니다. 다름이 아니라 저희 대표님이 지인분이나 개인소득증빙? 이 필요하다면서 이미 원천세마감이 끝나고 급여지급하고 이렇게 급여작업들이 끝났고 국세청에 신고까지 맞췄는데 뜬금없이 수시로 신고를 재수정하고서라도 지인분들의 개인소득증빙을 해달라고 하시는데 저는 안된다고 자꾸 재신고 수정하면 법.. | |||||
| 43,361 | 경조사비 법적증빙 | 법인세 | mvv*** | 2020-03-18 | |
| 경조사비 내역으로 20만원을 지출하고 법적증빙(첩정장,부고장)내역이 없을 경우 비용처리가 가능한가요? 통장으로 지출한 내역 밖에 없습니다. | |||||
| 43,360 | 중소기업고용증가인원에 대한사회보험료세액공제문의합.. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-18 | |
| 1. 해당서식은 중소기업신규가입 사회보험료세액공제랑 다른서식이 맞는거죠? 중소기업신규가입 서식은 상시근로자수가 10인미만 과표가 5억미만이여야 하는데 이서식과 별도 맞는거죠? 2. 최저한세는 해당하나 농어촌특별세는 없는걸로 알고있습니다. 맞는지 확인부탁드립니다. 3. 서식에 (11) 해당과세연도에 청년.. | |||||
| 43,358 | 대표이사 개인 명의 핸드폰 수리비 전표처리 | 계정과목 | jeongyu*** | 2020-03-18 | |
| 대표이사 개인 명의 핸드폰을 업무용으로 사용하는데 수리비 20만 원을 법인카드로 결제하였습니다. 1. 매입세액공제받을 수 있나요? 2. 계정과목은 지급수수료가 적당한가요? 감사합니다. | |||||
| 43,357 | 이익잉여금 무상증자 결산서 반영 | 결산 | youto*** | 2020-03-18 | |
| 이익잉여금중 일부를 무상증자 하려고 합니다 결산시 이익잉여금처분계산서에 이익준비금으로 변경을 해두면 되나요? 반드시 이익준비금으로 변경을 해야 가능한건가요? | |||||
| 43,355 | 외화통장전표정리방법 | 법인세 | huv1*** | 2020-03-18 | |
| 항상 도움주셔서 감사드립니다. 외화통장에 외화로 입금되고,외화로 출금되고 외화로 이자가 입금되는데 1. 해외거래처에서 달러로 입금이 9/9일 $13,174.74 로 입금이 되었어요 그럼 이걸 제가 장부정리시 전표처리할때 원화로 계산해서 처리해야 됩니까? 그럼 환율을 어디서 ,어떻게 적용해야 됩니까? .. | |||||
| 43,353 | 중고차 매입세액공제 | 부가가치세 | pparky*** | 2020-03-18 | |
| 중고차 매매업에서 재활용페자원 등 중고차 매입세액 공제 신청을 할 때, 신고대상 문의 드립니다. 1. 과세, 면세 겸업 사업자에게 중고차 매입 시 부가가치세 신고 - 상품금액 : 22,000,000원 - 세금계산서 : 1,100,000원 (공급가액 1,000,000원, 부가세 100,000원) - 계산서 : 20,900,000원 (질문1) 세금계산서는.. | |||||
| 43,351 | "업무용승용차관련비용명세서" 에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2020-03-18 | |
| 1.해당법인이 이번달 법인세신고시 리스(금융리스)차는 자가소유와 임차중무엇으로 봐야하나여? 법인소유가 아닌 임차차량은 감가상각비 한도초과액은 기타사외유출 처분이라고 하는데.............리스종류가 금융,운용두가지인데 두가지모두 기타사외유출처리해야 하나여? | |||||
| 43,349 | 부가가치세 신고서 과표작성문의 | 부가가치세 | urus*** | 2020-03-18 | |
| 안녕하세요~ 저희는 병원이고 과세면세 겸영 사업자입니다. 부가가치세 신고시 과표 관련 문의드려요~ 면세수입금액 작성시 계산서나, 현금영수증, 카드 매출외에 건강보험공단에 청구한 수익도 면세수입금액 란에 기재해야하는 것이 맞는지 궁금합니다. | |||||
