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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 44,008 | 사업장내 전구교체에 관하여... | 계정과목 | krx*** | 2020-04-24 | |
| 사업장내 Led 전등을 모두 교체하고 200만원이 지출될경우 해당금액은 경비처리하는것이 적절한가여? 자산으로 잡아야 하나여? 계정과목은 어떤게 적절한가여? | |||||
| 44,007 | 민간대외원조 수출 | 부가가치세 | lalapalooz*** | 2020-04-24 | |
| 안녕하세요. 당사는 제조업을 영위하고 있는 법인입니다. 제조품목은 여러가지가 있는데 그 중에 소독제가 있습니다. 이번 코로나19로 인하여 중국의 거래처에 소독제를 일부 기부하였습니다. 수출신고필증 상의 거래구분은 '민간대외원조'로 되어 있습니다. 질문 1 '민간대외원조' 의 경우에도 부가세 신고시 수출.. | |||||
| 44,006 | 비상장주식 양도에 관하여 질문드립니다. | 양도소득세 | ok092*** | 2020-04-24 | |
| 비상장중소기업 입니다. 총주식은 4,200주입니다. 공동대표로 각각 52,8%, 47.2% 입니다. 52.8%의 주식을 양도.양수 받으려 합니다. 양도코리아에서 주식을 평가해보니 137,816원으로 평가금액이 나왔습니다. 주식을 양도나. 증여를 할때 꼭 평가금액으로 양도.양수를 해야되는지요? 아니면 액면가로 신고해.. | |||||
| 44,005 | 리모델링 공사 내용연수에 관하여... | 종합소득세 | krx*** | 2020-04-24 | |
| 1.해당 개인회사가 리모델링공사비용으로 소요된 350만원은 계정과목이 어떤게 적절한가여? 2.내용연수와 상각방법은 어떻게해야하죠? 3.사업장문을 자동문으로 교체하였고 비용은 330만원 소요될경우 자산으로 잡는것이 적절한가여? | |||||
| 44,004 | 법인으로보는단체의 기본재산양도후 신고 | 양도소득세 | han5*** | 2020-04-24 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 김해김씨***공파로 세무서에서 종중등록을 필함(2020.04.20) *기본재산 : 토지 4필지 (소유권이전일자 1965.05.05 ) *기본재산사용목적(종중규약): 선대제사및 묘지관리등 종중에 관한업무 *2006년도에 토지구휙정리사업으로 1필지가 들어감. *2020년 05월경에 위 토지를 양도하.. | |||||
| 44,003 | 전표분개 | 전표분개 | vfmerc*** | 2020-04-24 | |
| 아래처럼 하면 맞는지요? 1. 보통예금 10억을 출금해서 저희 사장님 개인 명의로 토지를 매입했습니다. 가지급금 1,000,000,000 / 보통예금 1,000,000,000 2. 보통예금 15억을 인출하여 관계사 차입금 10억 상환 단기 대여금 1,000,000,000 / 보통예금 1,500,000,000 가지급금 500,000,000 3. 관계사 대.. | |||||
| 44,001 | 개발비 관련 | 전표분개 | sy1*** | 2020-04-24 | |
| 안녕하세요 제품 개발건이 있어 세금계산서가 수취되었습니다 분개는 개발비 10,000,000 / 미지급금 11,000,000 부가세대급금 1,000,000 으로 처리 했으며 개발비 지급시에는 미지급금 11,000,000 / 보통예금 11,000,000 으로 처리했습니다 그런데 이 중 50%는 다시 반환을 받았습니다 50%는 나중에 개발.. | |||||
| 43,999 | 자가인테리어 매출발급? | 부가가치세 | han5*** | 2020-04-24 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 부동산임대및 분양법인입니다(A사) *2019년도에 상가5채,아파트 10채의 상가형아파트건물을 매입함. *매입금액: 30억 *건물이 낡은관계로 외부에 리모델링을 의뢰함(B사) 총공사비 5억원 *위 5억원인테리어공사중 1억원은 자가공사를 하기로 함. *세금계산서수취(B사) 1) 공사.. | |||||
| 43,998 | 건설업 신생법인 2019년 9월 설립 | 부가가치세 | enff*** | 2020-04-24 | |
| 수고많으십니다. 저희가 건설 시공사 입니다. 일단 작년 4/4분기 때 부가세환급을 받았고 이번 2020년1분기도 계산해보니 환급을 받을것같습니다. 1.법인사업체가 계속해서 부가가치세를 계속 환급을 받는다면 국세청으로부터 의심?세무조사 대상이 될수도 있나요? 물론 매출세액이 매입세액보다 적다보니 이렇게 환.. | |||||
| 43,997 | 부가가치세 신고 종이세금계산서 누락시? | 부가가치세 | enff*** | 2020-04-23 | |
| 수고많으십니다. 다름이 아니라 2019년도4분기 2기확정신고때 종이세금계산서가 누락됐음을 이제야 미지급금을 지급하면서 발견했어요 1.위와같은경우 누락분 세금계산서를 신고 해줘야 하잖아요.그 처리방법과 가산세?가어떻게 되는지가 알려주세요. 2.이미 2019년도 결산이 끝났고 전산회계상도 이월 됐는데 지.. | |||||
| 43,996 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2020-04-23 | |
| 20년도 귀속도 개인사업자 부가세신고시에~~~신용카드매출시 신용카드 발행세액 공제 가능한가요? 그리고 신용카드발행세액공제율이 어떻해 되나요? | |||||
| 43,995 | 전표분개 | 전표분개 | dnjf*** | 2020-04-23 | |
| 2019년 대출(단기차입금)을 2020년 이율이 낮은 대출로 대환하고 또 더 받게되면서 1억원 대출(단기차입금)이 더 늘어나게 되었는데 작년 결산자료을 모두 찾아봐도 다시 정확하게 처리하기 어려울때 늘어난 1억원의 단기차입금을 어떻게 전표분개하면 될가요? (예시) 차변(????????) 대.. | |||||
| 43,994 | 조세조약 | 원천징수 | ec*** | 2020-04-23 | |
| 차입금 이자지급 건에 문의 했는데 한국-홍콩간의 조세조약에 의해서 10%원천징수(지방소득세포함 11%) 법인원천 신고만하면되나요? 조세조약에 따른 제출할 신고서는 없을까요? | |||||
| 43,992 | 부동산임대공급가액명세서 겸업사업자 | 부가가치세 | hanu*** | 2020-04-23 | |
| 상가임대와 주택임대 겸업법인입니다. 주택임대에 대하 부동산임대공급가액명세서를 포함하여 작성해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 43,991 | 법인 성실신고확인비용 세액공제 | 법인세 | juliana*** | 2020-04-23 | |
| 1.법인성실신고확인비용 세액공제는 최저한세 해당되나요? 2.최저한세 해당된다면 최저한세조정계산서 조정감에 금액이 나오면 조정감 금액만큼 이월이 되나요? | |||||
