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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 41,163 | 선수금처리한 영세율매출건 환율관련 문의합니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2019-11-22 | |
| 상반기에 먼저 받은 영세율 매출건이 있습니다. 3/29 기준환율로 선수금 처리 4분기에 매출이 발생해 그거에 대한 금액을 처리하려고 하는데요 4분기에 만들어질 서류가 예를들어 10/17이라면 영세율매출을 잡을때 10/17 환율로 해야 하는지 아니면 3/29 이미 선수금으로 입금된 환율로 해야 하는지 문.. | |||||
| 41,162 | 금융기관에 이자지급시 회계처리 | 원천징수 | totw*** | 2019-11-22 | |
| 재건축조합이 은해에 중도금 대출을 100억받고 이자 10억을 은해에 지급시 질문1.금융기관에 이자지급시 원천징수 면제이므로 , 원천징수 이행 상황신고서에 신고할 필요도 없나요? 질문2.금융기관에 이자지급시 원천징수 면제이므로 , 지급명세서도 제출할 필요없나요? | |||||
| 41,161 | 양도소득세 | 양도소득세 | start*** | 2019-11-22 | |
| 2016년10월 아파트를 부부공동명의로 775,000,000 부대비용은 25,000,000 매매는 2020.6월로 생각중입니다. 2년거주요건은 채우지 못했어요 양도세계산 부탁드립니다. | |||||
| 41,159 | 부가세 수정신고여부 | 부가가치세 | totw*** | 2019-11-22 | |
| 말리부를 7월에 매입했는데 1300~1900cc라 매입세액 불공이 맞는데 공제로 했습니다 그리고 이것을 9월에 돈받고 팔아서 매출세액 납부했습니다 질물1. 이때 매입세액 공제를 받았지만 매출세액 납부도 했으므로 국고손실은 없고 따라서 부가세 수정신고 할필요없나요? 질문2. 아님 실질공급으로 대가받고 차팔았다면.. | |||||
| 41,157 | 상가와 주택의 재산세 | 양도소득세 | totw*** | 2019-11-22 | |
| 질문1. 60세 넘지않은 거주자이며 1세대 3주택인자가 17년보유한 주택을 2019년 현재 30억 짜리 를 소유하고 있을때 재산세와 , 종합부동산세는 얼마정도 납부해야 하나요? 질문2. 질문1의 주택을 2020년에 상가로 용도변경시 상가의 가격이 그대로 30억인 경우.. | |||||
| 41,156 | 원천세 지급시기 의제 문의 | 원천징수 | wjdghk2*** | 2019-11-22 | |
| 안녕하세요. 지급시기 의제로 인하여 1~11월 미지급 건은 12월 지급으로 보고 신고하라고 답변을 받았는데요. 그럼 12월 지급이면 내년 1월에 신고 후 납부하면 되는 건가요? | |||||
| 41,154 | 신규법인 주식배당외 | 법인세 | juliana*** | 2019-11-22 | |
| *2019년도 7월에 개업한 신규법인입니다. -개업년도에도 이익이 나면 주식배당을 할수 있나요? -할수 있다면 몇월에 하는건가요? *개업당시 주주가 2명이였다가 주식증여계약서작성하고 자녀 2명을 주주명부에 총 4명으로 변경되었습니다. -등기부등본에 기존 2명이 있었는데 추가된 2명도 등기부등본에 이름이.. | |||||
| 41,153 | 건강보험 퇴직정산분 | 건강보험 | freea*** | 2019-11-22 | |
| 퇴사한직원 의료보험 퇴직정산을 하였는데 미리 공제를 709,290 정산된금액이 681,180 차액 28,110원이 발생하였습니다 이 차액 전표처리를 어떻게 해야되나요? | |||||
| 41,152 | 양도소득세 | 양도소득세 | start*** | 2019-11-22 | |
| 안녕하세요 항상 너무 감사한 마음으로 든든하게 일하고 있어요 이번에는 양도소득세 부탁드립니다. 2016년10월 부부공동명의로 양천구 목동 아파트를 775,000,000취득하고 부대비용으로는 25,000,000 이고 1세대1주택입니다. 매매는 2020년6월에 잔금을 치를예정인데 본인들은 전세를 살고 있고 이주택은 지금 다른임.. | |||||
| 41,151 | 전기공사면허-자본금 | 법인세 | kym*** | 2019-11-22 | |
| 태양광공사를 주로하는법인입니다 전기공제조합에 출자금이 있구요 전기전문자격증도 있고 12말 결산시에 일정 자본금을 유지해야 한다고 하는데 자격유지시 자본금 기준과 체크방법을 알고싶습니다. 재무제표상 체크해야하는 항목이 무엇인지요 | |||||
| 41,150 | 건설업 등록문의 | 결산 | huipa*** | 2019-11-22 | |
| 건설업 신규등록을 하려는 경우에요 세무사회 경유로 재무관리상태진단보고서 나온뒤에 자본금을 인출해도 되나요? 아니면 면허 신청하고 나올때까지 계속 유지를 하고 있어야 하나요? | |||||
| 41,149 | 중소기업출자자에대한 세제혜택 | 종합소득세 | totw*** | 2019-11-22 | |
| 1. 출자금에 대한 소득공제 가. 개인 : 소득공제 - 출자금액의 30% 상당금액 (조특법제16조①항) 나. 법인 : 소득공제 – 출자금액의 5% 상당금액 (조특법제13의2조①항) cf) 출자금액 5천만원 초과 2. 조합해산시 배당소득에 대한 감세 가. 조합이 취득한 주.. | |||||
| 41,148 | 비상장주식평가 | 법인세 | sejin*** | 2019-11-22 | |
| 비상장주식 평가시 2018.12.31일기준 순손익액 계산할때 신고서식에 법인세총결정세액 입력하는 곳이있습니다. 2018년 법인세계산액을 재무상태표에 반영안하고 2019년에 납부할때 회계처리를 했습니다. 2018년도 법인세를 반영해도 될지요? | |||||
| 41,147 | 지분법적용투자주식으로 양도할 경우 | 법인세 | rainmake*** | 2019-11-22 | |
| 법인관해 질문드립니다. 저희희사(a)는 다른 회사(b)의 주식을 30%정도 가지고 있습니다. 지분법적용투자주식으로 하고있습니다. 이번에 이 주식을 판매하려고 합니다. 1. 만약 2019년 11월 판매한다고 하면 2019년 3분기까지 내역으로 주식평가를 한 이후에 11월 기준으로 판매를 하는게 맞는건가.. | |||||
| 41,146 | 원천징수 문의 | 원천징수 | 31427*** | 2019-11-21 | |
| 안녕하세요? 저희 회사에서 만든 제품(농약) 관련해서 농가 농민분께 위탁시험을 맡기게 되었습니다. 위탁시험 협약서는 작성된 상태구요... 위탁시험비로 5,000,000원을 입금하기로 되어있는데, 이 때 원천징수 등 세금처리는 어떻게 해야하나요? 기타 경비로 필요경비 60% 차감한 2,000,000원에 대해서 .. | |||||
