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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,476 | 법인 지방세 안분문의(법인소득분) | 법인세 | eee*** | 2025-03-17 | |
| 법인입니다. 경상도에 사무실이 하나있고(지점은 아니고 법인명의로 계약) 종업원은 없는 사무실이며, 임대료만 내고 있습니다. 본점은 수원에 있는데요 이런경우도 지방세(법인소득분) 안분계산 해주나요?? 종업원이 없다면 면적비율로만 해주면 될까요??? | |||||
| 69,475 | 인허가 불발로 인한 계정과목 | 계정과목 | eee*** | 2025-03-17 | |
| 법인입니다. 토지계약금과 용역계약금을 건설중인자산으로 장부계상했는데 인허가 불발로 인하여 사업이 종료되었습니다. 그럼 건설중인 자산을 없애주면서 차변계정을 잡손실로 하나요??? | |||||
| 69,474 | 업무용승용차 | 법인세 | start*** | 2025-03-17 | |
| 2024년3월25일날 차량 72,403,628을 취득하였는데 2024.8.1일자로 아시는 법인한테 39,600,000매도를 하였어요 1. 분개 차량운반구 72,403,628 / 보통예금 72,403,628 2. 매도시 보통예금 39,600,000 / 차량운반구 72,403,628 감가상각비 6,033,635 .. | |||||
| 69,473 | 포괄양수도전환시 영업권 및 장부분개 | 전표분개 | pgle*** | 2025-03-17 | |
| 안녕하세요 개인사업자 포괄양수도하여 법인전환하였습니다 평가하여 측정된 영업권 법인사업자에서 기타소득으로 신고했습니다. 법인사업자의 입장에서 영업권 무형자산 설정하여 5년정액법으로 상각하는건 이해했습니다. 그럼 장부상에는 영업권 / 미지급금 예수금 자산 등 / 부채 등 이.. | |||||
| 69,472 | 사업장주소지 | 법인세 | lmy2*** | 2025-03-17 | |
| 안녕하세요 법인사업장입니다. 지점을 따로 만든건 아니지만, 사무실을 추가로 계약하였습니다. 이 경우 사업자등록증 및 법인등기 관련해서 주소를 변경해야 하는지 궁금합니다. | |||||
| 69,471 | 단일사업장 법인지방세 안분계산 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2025-03-17 | |
| 안녕하세요. 본,지점 구분 없이 사업자번호 하나로 이루어진 단일사업장 법인입니다. 종사업장번호가 따로 있지도 않습니다 해당 법인에 제품매출과 임대료수입이 있습니다 제품매출은 A지역에서 발생했고, 임대료수입은 타지역인 B지역에 소유하고 있는 건물에 대한 것입니다. (사업자등록증과 등기에 임대.. | |||||
| 69,470 | 23년귀속 법인세 가산세만 납부시 문의 | 법인세 | lsa6*** | 2025-03-17 | |
| 23년귀속 법인세시 발생한 가산세를 법인세등으로 세우지 않고 24년에 납부만 했습니다. 처리방법 -> 세금과공과로 처리후 손금불산입하기 -> 법인세등으로 처리후 손금불산입하기 혹시 자적을로 처리를 하는방법도 있나요..? 해당 가산세를 어떻게 처리해야 할지 문의드립니다. | |||||
| 69,467 | 중소기업 법인 수익인식시기 분개문의 | 전표분개 | eee*** | 2025-03-17 | |
| 중소기업 법인입니다 기계제작판매업체인데 물건은 25.3월에 인도예정이고, 세금계산서를 24년에 끊고, 대금도 24년에 받았습니다. 현재 잔금은 10%정도 남은 상태고요, 실제로는 25년 3월에 인도고, 수입통관도 25년에 된 상태라 매출 매입 대응을 모두 25년에 하고싶어요~ (세금계산서대로 하면 매.. | |||||
| 69,465 | 수입상품을 대량 주문하여 추가로 받은 상품에 대한 회.. | 전표분개 | 2001cha*** | 2025-03-17 | |
| 안녕하세요. 저희는 중국에서 상품을 수입해 쿠팡, 오늘의집, 네이버 스마트스토어같은 국내사이트에서 물건을 판매하는 도소매 사업자입니다. 중국에 한번에 몇천만원씩 선급금을 지불해 상품을 수입해오는데요, 수입할때 대금의 3%정도의 금액을 추가로 더 지급받았습니다 이럴땐 회계처리를 어떻게 해야하는지요. 추.. | |||||
| 69,462 | 창업감면에 대해서 문의드립니다. | 종합소득세 | cof*** | 2025-03-17 | |
| 안녕하세요 창업감면에 대해서 문의드립니다. 실제로 창업감면업종을 영위하고 있으나, 비감면 업종으로 사업자등록을 잘못한 상황입니다. 이 경우, 사업자등록증을 감면업종으로 정정하는 경우, 1. 정정 이후의 소득에 대해서는 창업감면 적용이 가능할까요? 2. 실제로 감면업종을 계속 영위하고 있.. | |||||
| 69,461 | 질문드립니다. | 법인세 | kiw*** | 2025-03-17 | |
| 1.기계장치를 10,000,000구입하면서 거래처에 결제를 하면서 3,000,000 만 지급하였습니다.4/16일에 구입 2.나머지 7,000,000 원은 국고보조금 으로 우리를 거치지 않고 거래처에 바로 지급했습니다.(전기자동차와 같이) 3.이러할 경우 기계장치 자산차감계정 7,000,000 으로 계정설정하였을경우 일시상각충당금 설.. | |||||
| 69,460 | DB형 퇴직연금 | 법인세 | kym*** | 2025-03-17 | |
| 직원이 퇴사하면서 퇴직금 10,000,000을 지급하는데 퇴직연금에서 5백지급하고 나머지는 회사에서 지급했습니다 이런경우 차)퇴직급여 10,000,000 / 대)퇴직연금운용자산 5백만원. 보통예금 5백만원이렇게 분개하는게 맞죠? 그리고 법인세 신고시 퇴직연금 조정명세서상 조정된한도만큼 손금산입 유보시키는게 맞는거죠? | |||||
| 69,458 | 합산 재무제표 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2025-03-16 | |
| 법인본점만있었는데 23년 한해동안 지점이이있다가 폐업을했습니다. 각각 회사코드가있어서 법인세신고때 합산코드를 만들어서 재무제표 제출했습니다. 23년에 폐업하고 24년부터 본점은 합산장부 재무제표를 이어가야하는데 이런경우 본점 회사코드에 <전기분재무제표>탭에서 전기재무제표내을반영해야하나요.. | |||||
| 69,457 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-03-16 | |
| 전도금는 비용에 들어가나요? 아니면 예수금에 들어가는건가요? | |||||
| 69,455 | 나이요건변경자 통합고용세액공제 추가납부세액 | 법인세 | totw*** | 2025-03-16 | |
| 통합고용 세액공제에서? 2023년에? 청년? ? ? 0.62 청년외? ? ?0 총합계상시? 0.62? ? ? ? 2024년 청년? ? ? ?0.56 청년외? ? 0.18 총합계상시 0.74 청년이 감소 되었는데 나이요건34세 추가되어? 변경된것입니다 추가납부세액구할땐느 청년이외의자도 청년으로 본다는 규정에 따라서? 청년수 변동 없는것으.. | |||||
