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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 40,802 | 영세율 세금계산서 발급 문의요~ | 부가가치세 | vvjs2*** | 2019-10-25 | |
| 법인 입니다 9.20일자로 영세율전자세금계산서를 10.25일자로 발급 하려고 합니다. 전자분은 25일자로 발급하면 전송은 26일로 되는걸로 알고 있는데.. 이경우 지연발급(1%)이 적용되는건가요,, 미발급 가산세(2%)가 적용되는건가요..?? 만약 이부분 종이세금계산서로 발급 한다고 하면 전자세금계산서 의무발급 가.. | |||||
| 40,801 | 세금계산서 발급가산세 문의요~ | 부가가치세 | vvjs2*** | 2019-10-25 | |
| 지금 시점(10.25)에 9월발급날짜로 해서 세금계산서를 발행한다고 가산세를 물어보는데요`~ 9월분은 10,10일까지 발급 전송으로 알고 있고,, 10.25일까지 발급은 지연발급 ,, 10.25 이후는 미발급으로 알고 있습니다 오늘 날짜로 9월분 발급하게 되면 발급은 오늘 날짜라도 전송은 26일이 될텐데,, .. | |||||
| 40,800 | 물품수입 | 부가가치세 | start*** | 2019-10-25 | |
| A라는 업체는 볼링장을 운영하는데 본인이 수입을 못해서 B업체에게 수입대행을 원합니다. 수입관세매입세금계산서는 당연히 B업체로 발행이 되는데 A가 B로 현금을 입금하면 그것으로 B가 입금을 합니다. 제가 알기론 원래는 B업체가 수입대행이기때문에 부가세 공제를 받으면 안되는게 아닌가싶고 국내에 들어오면 B가.. | |||||
| 40,799 | 관세사 통한 수입 비용 분개 | 전표분개 | 31427*** | 2019-10-25 | |
| 안녕하세요? 관세사를 끼고 원재료를 수입하는 업체입니다. 이전에도 한 번 수입은 있었는데 그때는 입사전이기도 하고 회계프로그램이 없었거든요. 이전 자료는 그대로 둬도 될까요? ㅠㅠ 그래서 분개는 처음해보는 거라 어떻게 해야할지 문의드려요. 신고번호/BL번호/화물관리번호/입항일 적혀 있구요.. .. | |||||
| 40,798 | 법인차량 매각 | 법인세 | juliana*** | 2019-10-25 | |
| 법인입니다. 2018년 차량을 구입하면서 세금계산서를 받았고 경형화물차량이라서 부가세공제를 받았는데 누락이 되서 자산으로 잡지 않았습니다. 2019년에 그 차량을 판매하려고 하는데 1.자산에 안잡혀있는데 세금계산서를 발행해야 하는지요? 2.부가세공제 받은부분은 어떻게 처리해야 하는지요? | |||||
| 40,795 | 증여재산 평가 | 상속·증여세 | totw*** | 2019-10-24 | |
| 증여재산평가할때 상가의 조합원 입주권을 아버지가 아들에게 증여하고나서 아들인 조합원이 시행사에게 양도하고 시행사는 제3자에게 양도하는 상황입니다 또한 현재 조합원들이 시행사에게 양도한것은 양도 취소해달라고 소송중에 있습니다 질문: 아들인 조합원이 시행사에게 양도시 이것을 유사매매사례가액으.. | |||||
| 40,794 | 현금영수증 발행 | 경영관리 | totw*** | 2019-10-24 | |
| 현금영수증을 5일이지나서 발급시 발급은 가능하고 과태료내면 되나요? 아님 아예 발급이 안되나요? | |||||
| 40,793 | 질문이요(급) | 부가가치세 | hks1*** | 2019-10-24 | |
| 질문에 답변 항상감사드려요 주택신축분양(국민주택규모초과) 건설업 법인사업자입니다. 부가세 예정때 공통매입세액 계산 내역 작성시 모두 면세 면적으로 해놓고 확정때 공통매입세액 정산서에 모두 과세 면적으로 해서 정산을 해도 되는지요 | |||||
| 40,792 | 고정자산 취득인지 여부 | 계정과목 | totw*** | 2019-10-24 | |
| 질문1. 제조 도소매 업종인 회사가 재생의학연구소gmp시설 내 소액장비 공급가액 213,636원 구매 했습니다 이것은 소모품인가요? 아님 기계장치인가요? 질문2. 제조 도소매 업종인 회사가 재생의학연구소gmp시설 내 소액장비 공급가액 418,182원 구매 했습니다 이것은 소모품인가요? 아님 기계장치인가요? 질문3. 제조 .. | |||||
| 40,791 | 대표이사 퇴직금 문의 | 퇴사 | wjdghk2*** | 2019-10-24 | |
| 1년 이상 근무했을 경우 대표이사도 퇴직금을 받을 수 있나요?. 정관에는 임원퇴직금지급규정으로 지급하라고 되어 있지만 규정이 따로 존재하지 않습니다. 네이버 검색해보면 1년 이상 근무 시 1/10 지급할 수 있다는 내용을 보게 돠어서 가능한 것인지 알고 싶습니다. | |||||
| 40,789 | 질문드립니다 | 계정과목 | tax7*** | 2019-10-24 | |
| 건설법인 2018년 결산시 작업진행률에 의한 매출인식으로 공사미수금 000 공사수입금 000으로 일반전표에서 분개했습니다. 올해 기성에 대한 세금계산서가 발행되어 다시 공사수입금과 공사미수금이 발생되면 전년도 분개는 어떻게 처리하는지요?? | |||||
| 40,788 | 건물 임대 면세 | 부가가치세 | totw*** | 2019-10-24 | |
| 1. A라는 건물(생활숙박형)신축하여 분양하는 업체 입니다. 2. 열심히 분양을 하지만 일부 호수는 미분양이 되었지요 3. 그리하여 해당 소재지에 임대업 사업자등록을 내고 일부는 과세사업자에게 일부는 개인에게 면세로 임대를 주었답니다. 4. 3에 해당하는 면세 임대 때문에 면세전용으로 부가세를 토해낼.. | |||||
| 40,787 | 수출업자 배송료 과표 포함여부 | 부가가치세 | totw*** | 2019-10-24 | |
| 수출업자가 fob요건으로 수출했습니다 그리고 배송료를 청구 했을때 배송료도 매출로 보아야 하나요? 영세율인가요? 10%과세인가요? | |||||
| 40,786 | 대표님 금일봉 | 증빙 | rai*** | 2019-10-24 | |
| 안녕하세요. 법인입니다. 예를 들어... ① 워크샵이나 체육대회에서 이긴 팀에게 대표님이 금일봉을 지급한 경우 ② 저흰 기숙사를 운영중인데 명절에 고향을 못가는 외국인 근로자들에게 연휴동안 너희들끼리 식사라도 하라고 한 50만원 정도 현금을 지급한 경우... -> 법인 현금에서 지출이 되긴했는데, .. | |||||
| 40,785 | 부품교환권을 경품으로 지급 시 | 법인세 | han0*** | 2019-10-24 | |
| 안녕하세요 저희 회사가 중장비를 판매하고 있습니다. 올해 판매촉진을 위해 고객에게 이벤트 행사를 하여 중장비 부품교환권을 주는 행사를 하려고 합니다. 이 부품교환권으로 대리점에 가서 부품을 교환하도록 하려고 합니다. 1. 부품교환권 발급을 할 경우 회계처리? 2. 고객에게 제세공과금(기타소득세.. | |||||
