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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 71,095 | 건물 및 토지 매각시 부가세공제여부 | 부가가치세 | taxshi*** | 2025-07-23 | |
| 여관업을 하는 개인일발과세자입니다. 여관 건물 및 토지 매각예정입니다. 질문 포괄양도 양수요건을 보니 1.사업에 관한 모든 권리 및 의무를 포괄적으로 승계 ==>사업은 그래돌 유지.사업읠 경영주체만 바뀜 2.양도시점 양도인과 양수자 업종이 동일하게 유지.과세유형 동일 ==>양도이후 양수자의 업.. | |||||
| 71,094 | 신축건물 회계처리 | 부가가치세 | cof*** | 2025-07-23 | |
| 안녕하세요 25년 5월 12일자로 사용승인이 난 건물에 대하여, 25년도 매월 전기안전관리대행수수료가 발생하는 경우, 사용승인일 이전으로 이전은 -> 건설중인자산 이후는 -> 당기비용 으로 처리하는 것이 맞을까요? 아니면, 전부 건설중인 자산으로 하거나, 당기비용으로해야하나요? 감사.. | |||||
| 71,093 | 수출건 문의 드립니다 | 법인세 | min9*** | 2025-07-23 | |
| 안녕하세요.. 수출 300,000달러 물건이 나갔는데,불량이라 수입으로 반품 받아야하는데 비용이 많이 들어 무상으로 쓰라고 했습니다 이럴경우 회계처리는 어떻게 해야하나요. 외상매출금으로 남겨야 하는지 경비로 처리할수 있는지도 궁금합니다 감사합니다. | |||||
| 71,092 | 여관업 건물 및 토지 매각시 종합소득세 문의 | 종합소득세 | taxshi*** | 2025-07-23 | |
| 안녕하세요 여관업을 하는 개인일반과세사업자입니다. 포괄양도양수로 여관 건물 및 토지를 매각예정입니다. 질문 1.건물 및 토지 매각금액도 종합소득세 신고대상인지 궁금합니다. 양도세신고만 하면되는건지요? 2.건물,토지 및 시설물(고정자산)등을 포괄양도양수로 진행예정입니다. 시설물에 대한 고정.. | |||||
| 71,090 | 공통매입세액 안분계산서 총공급가액의 범위? | 부가가치세 | spc*** | 2025-07-23 | |
| 과면세 겸업이라 공통매입세액 안분계산을 하려고 하는데 해당 신고서에 총공급가액이 매출을 의미하하는 것인지? 아니면 자산 매각, 간주임대료등 해당 금액도 포함해서 의미하는 것인지 궁금합니다. | |||||
| 71,089 | 무상증자시 기존 액면가액과 다른 액면가액 주식 발행.. | 장부 | dlth1*** | 2025-07-23 | |
| 기존 주식의 주당 액면가액은 1만원입니다. 주식발행초과금으로 무상증자를 함에 있어 액면가액 2만원으로 주식을 발행할 수 있나요? 이렇게 되면, 같은 주식회사에 액면가액이 다른 2종류(1만원, 2만원)의 주식이 있게 됩니다. | |||||
| 71,087 | 수정세금계산서 관련 문의입니다. | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2025-07-23 | |
| 2025년 상반기 매월 발행하지 말아야 할 세금계산서를 발행했습니다. 지금 상반기 잘못 발행한 세금계산서를 수정사유 면세 등 발급대상이 아닌 거래로 당초발급 건을 (-) 수정발행하는 경우 공급받는자와 공급자 수정발행에 따른 가산세 부과되는게 있는지 문의드립니다. | |||||
| 71,084 | 개인사업자 이익분배 | 종합소득세 | cof*** | 2025-07-23 | |
| 안녕하세요 개인사업자 이익분배에 대해서 문의드립니다. 사실관계 사업자등록증 - 단독 사업주 A 남는 이익에 대해서 B,C와 1/3씩 분배중 위와 같이 이익을 분배할 경우 1. 출자공동사업자는 사업자등록증 상에 공동사업자로 나와야하는데, 배당소득으로 보아 처리할 수 있을까요? 2. 위 1.이 불가능.. | |||||
| 71,083 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2025-07-23 | |
| 제조업/인삼제품건강보조식품이고 업종코드 154901 인 법인사업자입니다…그러면 의제매입세액공제율이 어떻해 되나요? | |||||
| 71,082 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2025-07-22 | |
| 건설업 /보수공사 업종코드 452103 입니다...개인사업자입니다. 세금계산서 발행이 아닌 신용카드매출이 발생한 경우,,,,이런경우에 신용카드 매출로 부가세 신고시 세금계산서 미발행에 대한 가산세등 불이익이 있나요? 그리고 신용카드 발행세액공제가 되는 업종인가요? | |||||
| 71,081 | 창업감면대상 개인회사의 업종추가 | 종합소득세 | gwxd*** | 2025-07-22 | |
| 안녕하세요. 24년 개업한 개인회사입니다. 제조업으로 등록하여 창업감면대상입니다. 25년에 공장지붕에 태양광을 설치하여 한전에 매출이 발생하게 되었는데요. 사업자등록증상에 태양상사업을 하는 업종추가를 하여야하는 상황입니다. 종합소득세책자에 보니 다른업종을 추가하는경우는 창업으로 보지 아니한.. | |||||
| 71,080 | 부동산 임대업자가 수령한 도료의 수입금액포함 문의? | 부가가치세 | spc*** | 2025-07-22 | |
| 부동산 임대업자입니다. 구청에서 도료에 대한 세금계산서를 수취해서 납부하고 이중에 일부를 임차인에게 매출세금계산서를 발행해주고 대금을 수령했습니다. 이럴 경우.. 해당 도료는 수입금액 포함인가요? 아니면 임대인이 부담한 금액중 일부를 수령한 건이므로 수입금액 제외인가요? | |||||
| 71,079 | 문의 드립니다 | 부가가치세 | tax7*** | 2025-07-22 | |
| 안녕하세요. 거래처 외상매출금의 대손세액공제 처리에 대해 문의드립니다. 거래처 "갑"사에 매월 수수료 청구를 하고 있습니다. 2022.1월 부터 청구하였고 최종 미수금 회수일은 2023.1월입니다. 2023.2월부터 2024년2월까지 미수금회수가 되지 않았는데요. 이 경우 대손세액공제를 받을 수 있는지.. | |||||
| 71,077 | 면세법인의 실비정산 대금 부가세 관련 질의입니다. | 부가가치세 | nsri2*** | 2025-07-22 | |
| 안녕하세요 1. 저희는 매입세액 공제를 받지 않는 비영리법인입니다. 2. 용역 등을 수행하면서 과세법인인 상대방과 전기요금 실비를 정산하는 상황이 발생하였습니다. 3. 한전 고지서상 110원(공급가 100원, 부가세 10원)를 청구하였고, 상대방인 과세법인에 실비를 청구코자 합니다. 4. 저희가 상대법인에 매.. | |||||
| 71,076 | 영세율매출명세서 작성 | 부가가치세 | magic1*** | 2025-07-22 | |
| 법인사업자입니다 외국에 머리끈을 납품합니다 소포우편 보내는 매출 수출신고필증으로하는 직수출(10,000달러+부대비용2,000달러)에 부대비용 별도청구하여 매출하는 금액이있습니다 면장에는 부대비용 제외금액 표시됨 대금회수시에는 부대비용 포함한 12,000달러 입금됩니다 또한 유지보수료(해외 서버관.. | |||||
