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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 40,784 | 사택 임차료 계산서 수취 문의 | 증빙 | wjdghk2*** | 2019-10-24 | |
| 안녕하세요. 당사 사택 임차를 하게 되었습니다, (월세) 임대인이 주택 임대에 대한 개인 사업자등록증을 갖고 있습니다. 이 경우 임대인에게 필수적으로 계산서를 수취해야 하나요? 임대인이 계산서 발행을 안 해줘 증빙은 계약서가 다인 경우 회계적으로 문제가 되는지 알고 싶습니다. | |||||
| 40,783 | 지연수취가산세 | 부가가치세 | orpheu*** | 2019-10-24 | |
| 세금계산서를 지연수취를 하였으나 매입세액을 공제받지 않았다면 가산세를 납부해야 하나요? | |||||
| 40,782 | 폐업시잔존재화계산방법 | 부가가치세 | gns*** | 2019-10-24 | |
| 안녕하세요 ~ 도소매업체입니다19년 9월30일폐업신고를 했습니다 19년1기확정때가지고있던 재고는 다 판했구요 2기예정(7월~9월)부가세신고한 매입금세금계산서중에 재고가 천만원정도남았습니다 이경우 폐업시잔존재화계산을 어떡해 해야하나요?? | |||||
| 40,781 | 4대보험 관련 문의 | 고용보험 | raum0*** | 2019-10-24 | |
| 2018년 5월 8일 입사, 2019년 10월 11일 퇴사 (매월 25일 해당월 급여 지급) 2019년 1~9월까지 보수총액 : 26,926,236원 (과세 기준) 2019년 10월 11일분 : 2,688,087원 (급여+연차수당, 과세 기준) 2019년 10월 23일자로 4대보험 상실신고 정상 처리 완료 (올해 보수총액 : 29,614,323원) 2019년 10월 25일자로.. | |||||
| 40,780 | 무상단수주대금입금 | 전표분개 | magic1*** | 2019-10-24 | |
| 법인회사입니다 주식통장으로 주식거래를 하고있습니다 법인통장으로 무상단수주대금입금(주식보유중인 상장회사) 되었습니다 분개 부탁드립니다 8/1 무상주입금 1주 8/6 무상단수주대금입금 7,719 통장입금 분개 부탁드립니다 | |||||
| 40,779 | 감가상각 | 종합소득세 | start*** | 2019-10-24 | |
| 부동산임대개인사업자입니다. 상가를 구입해서 이번에 매매를 하였는데 궁금한건 양도차익만큼 양도소득세신고를 하였는데 장부상에 유형고정자산처분이익을 명시하면 또 소득세를 내게 되는데 어떤식으로 분개를 하는것인지 감가상각은 하지 않았어요. 취득가액 570,548,000 매매가액 660,000,000입니다. 1번 예.. | |||||
| 40,778 | 계정과목 문의 | 계정과목 | wjdghk2*** | 2019-10-24 | |
| 안녕하세요. 주주총회 관련 대관료 및 숙박비는 어떤 계정을 써야 하나요? (ifrs적용 회사) | |||||
| 40,776 | 분양권해지 | 양도소득세 | start*** | 2019-10-24 | |
| 아파트 분양권을 해지하여 위약금1천만원을 물게 되었는데 1천만원에 대해서는 양도소득세신고시 비용인정을 못받는건가요 상대편은 부당이득인데 | |||||
| 40,775 | 질문드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2019-10-24 | |
| 건설업이고 안전관리비환수금 해서 시청에서 고지된 내역이 있습니다. 세금과공과로 처리했는데.... 원가에 산입하고, 나중에 별도 세무조정은 없는지요? | |||||
| 40,774 | 부가세 취소분 | 부가가치세 | orpheu*** | 2019-10-24 | |
| 1월 신용카드 매입 발생하여 부가세 신고에 반영하였습니다. 그 후 신용카드를 취소하였는데 인지하지 못하고 있다고 최근 인지하였습니다. 수정신고 대상인가요? 아니면 7/1 취소반영하고 2기 예정에 신고하면 될까요? | |||||
| 40,773 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-10-24 | |
| 법인사업자입니다. 2009년 에쿠스 차량을 취득했습니다.. 취득가액 92,433,180 상각누계액 92,432,180입니다. 2019년 차량을 팔았습니다..공급가 5,000,000 부가세 500,000입니다. 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 40,772 | 증명서 발급수수료 부가세 매입세액 공제 여부 | 부가가치세 | wyoong0*** | 2019-10-24 | |
| 안녕하세요. 사단법인 대한화장품협회로부터 제조판매증명서 발급수수료를 결제하고 현금영수증(지출증빙용)을 수취 하였습니다. 현금영수증 상에 부가세가 기재되어 있어 부가세 매입세액 공제를 받는 것으로 생각하였는 데 불공제 항목이라는 이야기를 들어 질의 올립니다. 불공제가 맞다면 어는 세법령에 의거.. | |||||
| 40,771 | 재고자산 폐기처분? | 전표분개 | spc*** | 2019-10-24 | |
| 납품하던 거래처가 해당 부품이 들어가는 제품의 생산을 중단하여 부득이하게 회사가 보관중이던 부품을 고물상에게 넘기게 되었습니다. 가령 1천만원 어치의 부품을 1백만원만 받고 고물상에게 처분했을때 해당 거래의 회계처리는 어떻게 되나요? | |||||
| 40,770 | 기업진단문의 | 결산 | huipa*** | 2019-10-24 | |
| #1 0월1일에 법인 설립을 했는데 자본금은 1억5천이고 10월1일부터 2억넣었다가 10월8일 은행 인증서를 발급받아 8일 이후부터는 2억에서 11만원이 빠집니다. 이거 20일 평잔하면 2억이 안되고 가수금빼면 실질자본이 안나올거 같은데.. 증자이외는 방도가 없나요? #2 만약에 증자를 한다면 증자등.. | |||||
| 40,769 | 질문입니다. | 전표분개 | xkek1*** | 2019-10-24 | |
| 건설법인으로 면세와 과세 겸용 공사건이 있어 매입세금계산서는 공통매입으로 공급가액 기준으로 안분계산하여 부가세 신고하였습니다, 불공처리된 매입세액의 분개가 궁금합니다, | |||||
