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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,511 | 명세서제출 제외대상내역..........에 관하여... | 증빙 | krx*** | 2020-03-23 | |
| 1.일반전표 입력시에 관한 질의입니다. 수출관련 제비용을 계좌로 이체한후 일반전표에 입력시 명세서제출제외대상내역.............에서 24번(국외에서의 공급)을 적용하는것이 맞나여? 2.국가보조금이 지급받는 태양광관련 제품을 설치하고 외상매출금 일부를 매출처에 기부하고 분개처리를 다음과 같이 했습니다. 차.. | |||||
| 43,510 | 빠른답변 부탁올립니다.업무용승용차 관련비용 조정명.. | 법인세 | hgh9*** | 2020-03-23 | |
| 혼자 처리하기 복잡하여 자문을 요청 드립니다. 감사드립니다. -2019.3.31일 차량 매각 / 결산서상 처분 손실계상액 : 28,259,396 / 전기분 한도초과액 : 2,457,962 / 당기분 감가상각비 한도초과액: 614,490 / 당기감가상각비 계상액: 2,121,710 위사항입니다. 1번>.세무상 처분손실액은 : 28,259,396 + 2,45.. | |||||
| 43,509 | 중소기업 특별세액감면 추가질문입니다. | 법인세 | ok092*** | 2020-03-23 | |
| 위의 중기업감면은 수도권내이면 소기업과 같은 산출세액의 10%공제를 하면 되는지요? 죄송하지만 빠른답변 부탁드립니다. 수고하세요~ | |||||
| 43,508 | 법인의 고정자산매각시 수입금액제외? | 부가가치세 | spc*** | 2020-03-23 | |
| 복식부기의무자인 개인사업자가.. 업무용승용차등 고정자산을 매각시 부가세과세표준에 포함하는걸로 변경된걸로 알고 있습니다. 위 사항은 법인들에 동일하게 적용되나요? | |||||
| 43,507 | 감가상각비 손금추인 | 결산 | gns*** | 2020-03-23 | |
| 안녕하세요^^ 19년감가상각을안하고 그범위액만큼 비용처리해야한다고하네요 이경우 금액전체를 손금추인하라고하는데요.. 만약에 감가상각비 1000만원일경우 소득금액합계표 손금추인 어떡해 표시해야하나요?? | |||||
| 43,506 | "업무용승용차 관련비용 명세서" 서식작성에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2020-03-23 | |
| 1.해당서식 1번 에 동그라미 6번 (총주행거리)은 누적킬로수를 적는건가여? 아니면 1~12월간 사용킬로수를 적는건가여? | |||||
| 43,504 | 중소기업 사회보험료 세액공제 상시근로자 범위에 관하.. | 법인세 | krx*** | 2020-03-23 | |
| 1.중소기업 사회보험료 세액공제 적용시 상시근로자의 범위중........."근로계약기간이 1년미만인 근로자"는 구체적으로 누구를 말하는건지 궁금합니다. 예를들어 1월 1일부터 근무를 시작해 12월말일 퇴사하면 상시근로자에 포함해야하나여? 2.1~12월중 중도퇴사자는 모두 상시근로자에서 제외시켜야 하나여?.. | |||||
| 43,503 | 수입금액조정명세서 작성 | 법인세 | start*** | 2020-03-23 | |
| 차량매각으로 27,836,363이 매출세금계산서 발행된상태이고 처분시 고정자산처분이익 9,293,093 결산서상 수입금액은 311,759,500인데 작성시 자꾸 차액이 생겨서 올립니다. | |||||
| 43,502 | 정기배당 서류 | 결산 | wldnjs2*** | 2020-03-23 | |
| 안녕하세요. 2019년 결산을 하며 정기배당을 실시했습니다. (16,000,000원) 2020년에 배당금 지급 분개를 하려고 하는데요. 배당금으로 바로 가지급금 상계를 하려고 합니다. 1.결산시 정기배당 분개 문의 2. 배당금 지급 시 분개 문의(이월이익잉여금 등등) 3.정기배당 시 작성해야할 문서 문의 4.. | |||||
| 43,501 | 결산 | 결산 | 31427*** | 2020-03-23 | |
| 결산 시에 제조원가(수수료비용)를 판관비로 바꾸게 되면 재고자산이 떨어지고 당기순손익에 영향을 미치게 되나요? 제조원가로 갈 때와 판관비로 갈 때 어떤 차이가 있고, 어떤 관리가 더 좋은 건지(?) 문의드립니다. | |||||
| 43,500 | 사회보험료 세액공제 ( 법인승계 ) | 법인세 | 2001cha*** | 2020-03-23 | |
| 상반기는 개인사업자 하반기는 법인사업자 (법인승계시) 해당 과세연도에 상시근로자에게 지급하는 총급여액 계산할때 상반기(개인사업자),하반기(법인사업자) 다 합쳐서 총급여액을 계산하면 되나요 ? | |||||
| 43,498 | 중소기업고용증가인원에대한 사회보험료 세액공제 | 법인세 | heeya2*** | 2020-03-23 | |
| 문의 좀 드리겠습니다. 법인세 감면 검토중인데 답을 찾지못해서 답답해서 문의올립니다 ㅠㅠ 사회보험료세액공제 적용할때 창업 인 경우 전년도 상시 근로자수를 0으로 보는데 여기서 창업의 의미는 창업감면의 적용이 되는 사업장만 이야기 하는것인가요?? 예를들면, 도소매 신규사업자 라던지. 음식점 하던.. | |||||
| 43,497 | 이익잉여금처분계산서? | 법인세 | spc*** | 2020-03-23 | |
| 전년도에 사회적목적적립금을 설정하고.. 그중에 일부 미사용액이 있어서.. 이익잉여금 처분계산서에 임의적립금 이입액에 표기를 했습니다. 이입한 해당 적립금의 회계처리는 언제 하는게 맞나요? 회계기간의 말일에 하는게 맞는지? 아니면 이익잉여금 처분일에 하는게 맞는지? 궁금합니다. | |||||
| 43,495 | 미상각잔액 조정명세서 적성문의요~ | 법인세 | vvjs2*** | 2020-03-23 | |
| 미상각조정명세서를 작성중인데요~~ 저 체크부분 없애려면 도대체 어떻게 작업해야 하는거죠~~?? 고정자산등록으로가서 0 으로 고쳐도 반영이 안되요~~무엇이 잘못된걸까요~~이번연도 감가상각 안하거든요.. | |||||
| 43,494 | 소기업, 중소기업, 중견기업 매출기준등 | 법인세 | han5*** | 2020-03-22 | |
| 안녕하세요 *지방에 소재하는 도,소매/철강업 법인회사입니다 (매출 130억원) *도,소매 매출기준 -소기업: 매출액 50억 이하 -중소기업: 매출액 50억~1,000억원 이하 -중견기업: 1,000억원이상~1,500억원미만 또는 3,000억원미만, 또는 5,000억원미만 (질의사항) 1)중소기업,중견기업의 매출기준이 위 내용이 맞는.. | |||||
