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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,581 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-25 | |
| 법인사업자입니다. 중소기업 법인은 업종상관없이..이월결손금 100% 공제가 가능한가요? 이월결손금 80%? 인가...공제는 대기업만 해당이 되나요? | |||||
| 37,580 | 법인카드해외사용 | 법인세 | hks1*** | 2019-03-25 | |
| 안녕하세요 답변에 항상 감사 드립니다. 법인세 신고도움 서비스에 법인카드 해외 사용분이 나타났습니다. 1.해외사용내역은 어떻게 알수 있느지요 2.해외사용분은 장부에 반영이 안되어있는상태입니다. 3.만약 개인적인 사용이라면 회계처리와 세무조정을 어떻게 할까요? | |||||
| 37,579 | 국고보조금 감면 | 법인세 | juliana*** | 2019-03-25 | |
| 법인입니다. 국고보조금은 소득구분에서 개별로 처리하는지 궁금합니다. | |||||
| 37,578 | 외부감사법 | 법인세 | ty8*** | 2019-03-25 | |
| 안녕하세요? 1. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에 보면 한국채택국제회계기준을 적용하는 회사의 감사보고서의 제출기한이 정기총회 개최 1주전이라고 나와 있는데요. '정기총회'라 함은 주주총회를 뜻하는 것인가요? 2. 외부감사대상법인이 감사보고서 제출기한을 어기면 어떤 패널티를 받.. | |||||
| 37,577 | 이월결손금계산서 및소득구분계산서 문의 올립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2019-03-25 | |
| 스마트a 입니다. 사업연도 발생액 감소내역 잔액(계) 2016.12.31 3,000,000 0 3,000,000 2017.12.31 35,000,000 0 35,000,000 위사항일때 2018년도에 각사업연도소득금액이 20,000,000원 발생하여서 이.. | |||||
| 37,576 | 자본금 증자시 부대비용 회계처리 ? | 법인세 | nimi*** | 2019-03-25 | |
| 자본금 증자시 취등록세, 등기비용의 회계처리와 상각방법 궁금합니다. | |||||
| 37,575 | 2016년이전 취득한 자동차와 2016년 이후 취득한 차량.. | 법인세 | cat*** | 2019-03-25 | |
| 문1.2016년이전 취득 법인자동차는 강제 상각이 아닌가요? 그러면 상각해도 안해도 회사의 선택인가요? 문2.2016년이전 취득 자동차가 임의상각이라면 2018년도 장부에 감가상각을 계상하지 않는다면 감가상각비 제외하고 차량보험료,유류대 포함해서 천만원까지 운행기록부 작성안해도 100프로 비용인정되나요? 문.. | |||||
| 37,574 | 법인세환급분관련하여 | 법인세 | peac*** | 2019-03-25 | |
| 2017년에 법인세비용을 안잡고 2018년초에 잡손실로 잡고, 4월경에 약1억원가량의 법인세및 지방소득세를 납부했는데, 아시 수정신고를 하게 되면서 1억원가량의 세금을 다시 환급받았습니다. 내용이 이러하다보니 작년 법인세비용을 안잡아서 올해 2018년초에 (차)잡손실*** (대)미지급세금*** 이렇게 잡고.. | |||||
| 37,573 | 개인토지법인사용 | 전표분개 | kuy7*** | 2019-03-25 | |
| 안녕하세요~ 법인제조업체가 대표자의 땅에 건물을 지었습니다 농어촌공사에서 농지전용분담금을 환급해 주었는데요 이럴경우는 어떻게 처리를 해야하나요 농지전용부담금 처음납부자는 법인이 아니고 대표자 개인이였거든요 답변부탁드립니다~ | |||||
| 37,572 | 거래처 손해 보상금 관련 문의드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2019-03-25 | |
| 당사에서 판매한 제품에 하자가 생겨서 상대방 업체에서 소송이 들어와서 대략적으로 20,000,000원 정도를 상대방 보험회사에 입금해주었습니다. 그러면 상대방은 보험차익이 될것인데 당회사는 어떤계정과목으로 처리해야할까요? 잡손실로 처리하면 되나요? | |||||
| 37,571 | 일반전표분개 문의드립니다. | 전표분개 | sosim9*** | 2019-03-25 | |
| 2019. 03. 24 법인회사차량 스타렉스 보험료 법인카드로 결재하였습니다. 총 금액은 1,852,790원 입니다. 이경우 분개를 보험료 1,436,558(2019.03.24~12.31일분) / 미지급금 (카드) 1,852,790 선급비용 416,233(2020.01.01~03.23일분) 선급비용 284,227 보험료 284,227(2019.01.01~03.23일.. | |||||
| 37,570 | 부가세신고시 매출신고 | 법인세 | a46511*** | 2019-03-25 | |
| 운송업( 기타 도로화물)을 업체입니다. 24시 전국콜화물에서 연중에 총 96백만원 수수료를 받습니다. 1 - 이 경우 이 금액을 부가세신고시 건별매출로 신고해야 할가요? 2 - 아니면 법인세신고시 수익수수료로 신고하면 되는지요? 법인세신고시 수익금액조정명세서에 영업외수익으로 해.. | |||||
| 37,569 | 배송비 매출 문의드립니다. | 전표분개 | cheon0*** | 2019-03-25 | |
| 안녕하세요~ 인터넷쇼핑몰 운영하고 있는 회사입니다. 구매자가 상품을 교환,반품하는 경우 무통장으로 5,000원 입금을 하는데 배송비 같은경우도 나중에 매출신고를 하는 걸로 알고 있어서요 보통예금 5,000 / ??? 어떻게 분개처리하고 부가세 매출신고할때는 어떻게 처리해야하는지 확인 요청드려요 ㅠㅠ | |||||
| 37,568 | 공급시기 문의드립니다. | 부가가치세 | bongho0*** | 2019-03-25 | |
| 당사는 도소매업을 영위하는 유통법인으로 영업활동을 하며 발생한 폐기물을 매각합니다. 업체에서 폐기물 계근대를 설치해었습니다. (공사기간 3주 내) 설치 대금은 매달 10일 12개월동안 분할해서 지급하기로 약정하였습니다. 세금계산서 발행시기는 언제인가요? (공사 완료시점 OR 매월 지급하기로 약정한 시기).. | |||||
| 37,567 | 이월결손금 | 법인세 | kpb*** | 2019-03-25 | |
| 2016년과 2017년 이월결손금이 5000만원정도 있습니다 당기 순이익이 6200만원정도 됩니다 당기에 이월결손금을 다 공제받아야 하는 것인지 아니면 일부만 받고 남겨두었다가 내년에 받아도 되는 것인지요? | |||||
