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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,506 | 중소기업투자세액공제문의 | 법인세 | ey11*** | 2019-03-22 | |
| 안녕하세요 2018년도에 대출을 받아 기계장치(자동화설비)를 구매하였습니다. 상시근로자수는 전년도보다 줄었습니다. 중소기업인경우에는 투자세액공제가 가능한것인가요? | |||||
| 37,505 | 업무용차량 추가질문 | 법인세 | bukan*** | 2019-03-22 | |
| 일반자산은 처분하는 연도에 감가상각부인 유보 잔액을 전액 손금추인하여야 한다 (시행령제32조 제5항) - 법인세신고실무(한국세무사회) p281 이라고 되어있는 바, 1.리스일때 발생했던 감가상각상당액 이월액을 임차를 종료한 날로 보아 10년간 손금산입한다 2.동일한 리스한 차량을 자.. | |||||
| 37,504 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-22 | |
| 법인사업자입니다. 1. 수익증권통장(주식통장등) 18년도엔 거래가 없는데요…예전에 불입된것이 있어서..17년도 잔액은 25,000,000이었는데..올해도 불입등 아무거래도 없고 잔액증명서를 보면 26,000,000이 되었습니다. 그러면….어떻해 회계처리/분개를 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 2. 수익증권통.. | |||||
| 37,503 | 소득처분외 | 법인세 | kym*** | 2019-03-22 | |
| 1.리스차량 감가상각 한도초과액은 기타사외 유출 처분하면 되나요? 2.30억이상 법인은 전자신고시 부속서류제출로 전자책을 제출해야 하나요? 미제출시 가산세가 있는지요? 제출기준이 30억이 맞나요? | |||||
| 37,502 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-22 | |
| 법인사업자입니다. 1기 예정 매출세금계산서 수정전자세금계산서 -2,610,000 부가세 -261,000만큼 누락되어서.. 부가세 수정을 해야 합니다…. 그러면 마이너스 매출세금계산서라서 가산세는 없나요? 아니면 마이너스매출세금계산서라 하더라도 누락이라서 가산세가 붙나요? 가산세는 무엇무엇이 어떻해 붙나요? 가산세.. | |||||
| 37,501 | 양도소득세 문의 | 양도소득세 | huipa*** | 2019-03-22 | |
| 농지대토를 하는 경우 기본적으로는 1.양도농지 양도세신고 + 납부 2. 대토농지취득 3. 대토농지취득후(1년내) 환급신청 이렇게하는게 일반적인거 같은데.. 궁금한것은 위 1번 신고하면서 계획서나 이런걸로 신고하면서 대토감면을 적용해서 신고해도 되나요? | |||||
| 37,500 | 법인세등질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2019-03-22 | |
| 세무조정까지 다하고 다시 결산가서 이번년도 법인세등 금액이 입력해주려고 하는데요 법인세 과세표준 및 세액신고서에서 어떤금액을 법인세등으로 계상해줘야하나요?? 산출세액인지 총부담세액인지 차감납부할세액 어떤걸로 하는건가요?? | |||||
| 37,499 | 체험영농수입 법인세소득여부? | 법인세 | han5*** | 2019-03-22 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 있는 체험영농조합법인입니다 학생등을 상대로 농사와 관련하여 체험을 하고 수업료등을 받고 있습니다 (질의사항) 1)위와같은 경우 영농조합법인 면제소득에 해당되는것이 있는지요? | |||||
| 37,498 | 영농조합법인 식량작물재배업 | 법인세 | han5*** | 2019-03-22 | |
| 안녕하세요 당사는 유자차를 제조하는 지방에 소재하는 영농조합법인입니다 (질의사항) 1)식량작물재배업소득? 2)작물재배업소득? 위 내용을 상세하게 말씀해주시면 감사하겠습니다 | |||||
| 37,497 | 보수총액신고문의 | 고용보험 | huipa*** | 2019-03-22 | |
| 고용산재 보수총액신고 문의드립니다. 보통 현장담당자에게 급여지급시 기본급 백만원 식대 10만원 차량보조 20만원 이렇게 총 130만원을 지급했다고 하면 (4대보험무시) 총급여는 백만원이지만 급여(임금)로는 130만원으로 회계처리를 하는경우에요 보통 보수총액신고할때 공사원가명세서상.. | |||||
| 37,496 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-22 | |
| 1. 법인신규설립시 취득세(등록면허세)는 회계처리를 무엇으로 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 2. 법인신규설립시 등기신청수수료등은 회계처리를 무엇으로 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 3. 포터 차량취득을 15,890,000에 했습니다..그런데 감가상각없이 5,930,000에 매각했다면 회.. | |||||
| 37,495 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-22 | |
| 법인사업자입니다. 1. 전기공사협회에 직원들 직원수첩발급수수료와 경력신고수수료등을 회사에서 지출하였습니다..회사비용으로 처리하면 되나요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 2. 전기공사협회에 직원승급교육비로 법인에서 비용이 지출되었습니다. 회사비용으로 처리하면 되나.. | |||||
| 37,494 | 업무용승용차 | 법인세 | bukan*** | 2019-03-21 | |
| 업무용승용차를 리스(운용리스)로 이용하다가 연도중 자가취득후 바로 매각하였습니다. 전기이월된 감가상각비상당액이 7천, 당기 감가상각비상당액 한도초과액 1천, 취득후 1달 감가상각비 1백, 차량 처분시 처분이익발생 1. 처분 시 손금산입이 가능한 금액? 2. 업무용승용차 관련비용 명세서 작.. | |||||
| 37,493 | 문의합니다 | 법인세 | tax7*** | 2019-03-21 | |
| 건설회사의 도 감사결과 전석시공시 평균체적율 미적용으로 인해 과다계상된 사업비 회수로 납부하였습니다 손금 인정되는 경비인지 궁금합니다 계정과목도요 | |||||
| 37,492 | 임차보증금관련 | 법인세 | peac*** | 2019-03-21 | |
| 답변 감사합니다. 제경우같은경우는 소멸시효가 완성이 안되기때문에 요건이 갖춰지지 않는 상황같은데, 이런경우 만약2018년도 안에 알려주신대로 다 처리가된다면 결국 결국 대손상각비/임차보증금이 남겠군요? 그렇다면 이런경우 조정사항은 어떻게 되는건가요?? 자세한설명 부탁드려요 ㅜㅜ 손금불산입이라던가 .. | |||||
