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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 42,223 | 현금영수증 매입 과세사업자와 면세사업자 입력방법 | 부가가치세 | totw*** | 2020-01-24 | |
| 과세사업자인 치과병원인데 과세매출이 하나도 없고, 모두 면세매출만 있습니다. 질문1. 부가세 신고시 현금영수증매입액은 공제받는것만 입력하는데 면세매출만 있으므로 공제가 안되는것이므로 아예 부가세 신고시 더존에서 입력할때 매입매출전표에 입력하지 않고, 일반전표에만 입력하는하는것이 맞나요? | |||||
| 42,222 | 상가2개 일괄취득후 걔별양도시 양도세 계산법 | 양도소득세 | totw*** | 2020-01-24 | |
| 상가를 2016.11.29일 2개를 하나의 계약서에 일괄적으로 2억4천만원에 취득했습니다 그이후에 2019.12.16일에 양도계약서 2개로 각각상가A는163백만원에,상가B는 137백만원에 양도했습니다 질문1. 이상황에서 방법1과 방법2중 어떤것이 맞나요? 방법1. 상가 취득가액을 상가취득시 기준시가로 안분후에 양도코리.. | |||||
| 42,221 | 부가세 매입세액공제 | 부가가치세 | kpb*** | 2020-01-24 | |
| 지자체등에서 축제때 전반적인 축제행사를 기획하고 가수초청과 경품등을 준비하여 참석한 사람들(대부분 노인분)에게 경품등을 나누어주는 업무를 하는 업체입니다. 경품등(수건,목도리,양말등)을 대형할인매장에서 카드로 구입한다고 합니다 이때 이런 물품에 대해 부가세매입세액공제를 받을 수 있는 것인지요? .. | |||||
| 42,220 | 인터리어 공사 체감률 | 부가가치세 | totw*** | 2020-01-23 | |
| 사무실 인터리어공사를 했습니다 이것을 시설장치로 분개했습니다 질문1.부가세 재개산 할때 체감률은 건물, 구출물로 보아 5%로 보는게 좋을까요? 기타자산으로 25%로 해야하나요? 질문2. 이 상가가 사장님 본인것 이면 자본적지출이되어 건물, 구출물로 보아 5%적용되고 상장님것이 아니면 기타.. | |||||
| 42,219 | 수출한 재품 수출취소시 부가세 수정신고 여부 | 부가가치세 | totw*** | 2020-01-23 | |
| 국내기업 갑이 19년 4월에 재화 수출을 4백만원가량 일본에 했습니다 그런데 수출한 이후에 대금을 못받게 되어서 이 수출을 재화의 무상공급 샘플로하자고 쌍방간에 합의했습니다. 질문1. 19년 영세율 과표가 바뀌므로 부가세 수정신고 해야하나요? 질문2. 재화의 무상공급으로 수출시 공급의제로 과세하나.. | |||||
| 42,218 | 법인 내 감사지위 | 근태·복무·직무 | orpheu*** | 2020-01-23 | |
| 법인의 직원이 감사를 겸직하고 있습니다. 상법 상 411조 겸임금지 규정으로는 겸직이 불가한 케이스로 알고 있습니다. 최근 기한이 만료하여 재신임을 선택해야 하는데 겸임금지 규정으로 교체를 검토중입니다. 1. 그동안 겸임에 따른 페널티가 있나요? 2. 혹은 추후 겸임기간 동안 발생한 피해에 따른 이슈.. | |||||
| 42,217 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-01-23 | |
| 법인세 접대비 시분인계산을 하라고 하는데...법인세 접대비 시분인 계산이 무슨뜻인가요? 어떻해 하라는 뜻인가요? | |||||
| 42,216 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-01-23 | |
| 법인사업자입니다. 1. 차량수리비 공급가 250,000 부가세 25,000 를 매입세금계산서로 끊겼습니다..그런데 차량수리대를 보험청구 처리했습니다..그러면 부가세는 공제 가능한가요? 2. 20년 개업이고 19년 12월에 사업자등록증 신청을했습니다..12월 매입분에 대하여는 부가세 환급처리를 했습니다...그러면 19년도는 .. | |||||
| 42,215 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2020-01-23 | |
| 19년도 상반기 자녀의 대학교 교육비를 지불했습니다..그런데..자녀가19년 하반기에 졸업을 하고 회사에 취직을 했기때문에..19년도에 자녀도 근로소득연말정산을 해야 합니다... 그러면 자녀도 19연도 연말정산을 해야 하는데요....자녀는 상반기 교육비 공제가 가능한가요? 아니면 부모가 상반기때..자녀의 교육비 지출.. | |||||
| 42,214 | 일반적으로 품질관련 직원급여는 판관비인가요 제조원.. | 계정과목 | jhmin*** | 2020-01-23 | |
| 실무상 일반적으로 품질관련 직원급여는 판관비인가요 제조원가인가요? | |||||
| 42,213 | 부가세 신고관련 질의 | 부가가치세 | jhmin*** | 2020-01-23 | |
| 법인입니다. 2020년 1월 부가세 신고시 궁금한 사항을 아래와 같이 문의드립니다. 1. 2019년 2기 예정신고시에 해당기간 (7~9) 수취한 면세 계산서중 한건을 누락했습니다. 예정 누락분은 확정때 신고하면 된다고하던데 그러면 신고서 과표번호 85번에 2기 예정신고시 누락한 금액을 가산하여 신고하면 되는건.. | |||||
| 42,212 | 상가양도 시 부가세 신고방법및 종합소득세 신고방법 | 부가가치세 | totw*** | 2020-01-23 | |
| 개인사업자가 상가를 15년도에 취득하고,상가를 임대업 해오던중에 19년 12월에 상가를 양도하고 폐업했습니다 양도대가는(토지+건물)= 163,000,000원이고 건물분 공급가액 87,000,000원 건물분부가가치세는 8,700,000원입니다 세금계산서 발행됨 질문1. 부가.. | |||||
| 42,211 | 부가세 수정신고 | 부가가치세 | orpheu*** | 2020-01-23 | |
| 2기예정 부가세 신고 수정신고가 발생했습니다. 2기 확정대 수정신고 하려고 하는데 2기 확정 신고서 내 매입불공제에 표기하면 되나요? 아니면 별도의 수정신고서로 신고해야 하나요? (2기확정신고서+2기예정수정신고서) 2기확정 신고서에 매불로 표기하면 기존전표를 수정하나요? | |||||
| 42,210 | 부동산 임대매매법인입니다. | 부가가치세 | rainmake*** | 2020-01-23 | |
| 법인사업자로서 매매및임대업을 하고있습니다. 매출은 면세로 신고를 하고 있습니다. 주택의 계약과정에서 취소가 되어 계약금의 일부를 돌려주지 않고 법인의 수익으로 잡으려고 합니다. 그래서 부가세 없는 현금영수증으로 매출을 발행하였습니다. 1. 위와 같이 주택의 사업에 관련된 수익이지만 주택의 임.. | |||||
| 42,209 | 굿네이버스에 10,000원을 기부 했는데 그럼 세액공제는.. | 계정과목 | cpf*** | 2020-01-23 | |
| 굿네이버스에 10,000원을 기부 했는데 그럼 세액공제는 얼마가 되는 건가요? | |||||
