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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,446 | 세금계산서발행 | 부가가치세 | gksmf*** | 2019-03-20 | |
| 안녕하세요 주업종:부동산업 부업종:임대업인 법인입니다 미분양된 오피스텔을 일반인에게 임대를 했는데요 세금계산서를 발행을 해야하는지요? | |||||
| 37,445 | 가지급금 미수금 차이 | 결산 | rainmake*** | 2019-03-20 | |
| 회사에서 대표이사 상여처분으로 소득세를 대납해주었습니다. 그리고 회계처리를 못하고 넘어온 상태입니다. 이럴경우 가지급금으로 잡고 진행해야 하는 걸로 알고 있는데 가지급금 대신에 미수금으로 잡고 나중에 가수금하고 상계처리하면 문제가 될까요? 가능하면 가지급금을 안 잡고 싶어서요. .. | |||||
| 37,444 | 사후환급면세점 매출 과세표준 관련 질의입니다. | 법인세 | sam*** | 2019-03-20 | |
| 노고에 늘 감사드립니다. 사후환급면세점 매출 과세표준 관련 질의입니다. 사후환급면세점을 운영하고 있는 회사가 고객에게 환급해주는 금액을 부가가치세 및 법인세 과세표준에 포함해서 신고하여야 하는지 아니면 매출할인으로 제외하여 신고해야 하는지 문의드립니다. 이때 법인세와 부가세의 과세표준이 동일.. | |||||
| 37,443 | 연결법인세 문의 입니다. | 법인세 | tax*** | 2019-03-20 | |
| 안녕하세요. 저희가 모회사+ 자회사로 이뤄진 연결법인세 대상 인데요. 요번에 각각의 자회사들 조정을 해보니 세액이 발생하는데 모회사랑 연결 세액계산서를 작성하니 납부 세액이 없습니다. 이럴 경우 자회사들의 납부 세액은 모회사로 이체 시켜줘야 하는건지 어떻게 진행해야 하는지 문의 드립니다. 또한.. | |||||
| 37,442 | 이익준비금 | 결산 | rainmake*** | 2019-03-20 | |
| 1.이익준비금은 어떨때 잡아놓아야 하나요? 2. 그리고 이익준비금을 잡지 않을경우 문제가 되나요? 3. 배당될때만 이익준비금을 잡으면 되나요? 자세한 답변부탁드립니다. | |||||
| 37,441 | 법인세등 관련 문의드립니다. | 법인세 | ei63809*** | 2019-03-20 | |
| 안녕하세요, 법인세 관련 문의드립니다. 17년도 법인세 신고시, 세액감면이 있어서 산출세액과 납부한 세액이 다릅니다. 손익에는 산출세액 기준으로 법인세등을 잡아서 계상했는데 18년도 납부시 분개할 때 차액이 발생해서요~ 분개랑 조정문의드립니다. ex.) 17년도 법인세 산출세액 100만원 .. | |||||
| 37,440 | 거주자 비거주자 판정 방법, 비거주자의 해외현지법인.. | 법인세 | sam*** | 2019-03-20 | |
| 노고에 늘 감사드립니다. 거주자 비거주자 판정 방법, 비거주자의 해외현지법인명세서 제출의무 관련 문의드립니다. 질의1) 2016년 귀속, 2018년 귀속, 2019년 귀속 거주자 비거주자 판정 방법 문의드립니다. 질의2) 비거주자이고 해당 귀속 기간에 국내원천소득이 없을 경우에도 해외현지법인명세서 제출의무가.. | |||||
| 37,439 | 유류대 부가세공제 관렴 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2019-03-20 | |
| 9인승 차량에 대한 유류대는 부가세 공제가 가능한 부분이 맞나요? | |||||
| 37,438 | 지출증명서류수취검토표 | 법인세 | ey11*** | 2019-03-20 | |
| 안녕하세요 직전년도20억이상법인이 작성하는 지출증명서류수취검토표작성문의 입니다. 접대비부분에 신용카드미사용부분과 개인신용카드사용부분이 21번 차이금액으로 표시되는대 이부분은 접대비조정시 손금불산입처리된부분입니다. 지출증빙미수취가산세 2%를 추가로 적용하여야 하는지 문의 드립니다. | |||||
| 37,437 | 법인세등 분개 | 결산 | rainmake*** | 2019-03-20 | |
| 법인세 납부금액이 있는 경우 결산분개에 법인세등 분개를 꼭 해주어야 하나요? 안하고 매년 납부할때 법인세등 (계정과목 998) / 보통예금 이렇게 하면 문제가 되나요? | |||||
| 37,436 | 법인 이월결손금공제 | 법인세 | dlstjddla1*** | 2019-03-20 | |
| 2015년에 1억7천 결손 2016년에 8천2백 결손 2017년에 1억9천5백정도 이익 2017년 결산시 이월결손금 6천6백정도 공제 받았습니다. 나머지 이월결손금도 받을수있는지요? 개인처럼 세율영향으로 결손금 발생년도부터 전부 공제 받은걸로 보아야하나요? 2018년도 일부만 공제받고 이월시키고 5년안에 받으면 .. | |||||
| 37,435 | 중소기업특별세액감면 | 법인세 | heose*** | 2019-03-20 | |
| 일반측량설계사무실 중소기업특별세액 감면되나요? 업태: 서비스 업종: 일반측량 | |||||
| 37,434 | 계정과목 문의 및 전자세금계산서수정문의 | 계정과목 | jhmin*** | 2019-03-20 | |
| 저희가 A라는 업체에 B라는 제품을 납품하는데 B라는 제품을 만들기 위해서는 C라는 원재료가 들어갑니다. 그런데 이번에 A업체가 특별히 주문한 제품을 만들기 위해서는 C라는 원재료에 연마 가공이라는 가공을 거쳐야하는데 이 연마가공은 D라는 외부 업체에 맡깁니다. 이경우 D라는 업체에 지급할.. | |||||
| 37,433 | 가맹인력지원비용 계정문의 | 계정과목 | bongho0*** | 2019-03-20 | |
| 안녕하십니까, A회사(법인사업자)는 점주와 가맹계약을 맺고 있습니다. 가맹점 중 오래 영업하여 노후한 매장들 중 점주요청하에 리뉴얼작업을 진행하려 합니다. A회사직원들이 가맹점으로 가서 리뉴얼작업을 해주고 인력지원비 명목으로 수수료를 지급받으려 합니다. 이때 받는 인력지원비의 계정과목 문의드립.. | |||||
| 37,432 | 감가상각비 | 법인세 | yss7*** | 2019-03-20 | |
| 당해년도 감가상각비 2천만원중 1천만원만 장부상 감가상각비 계정으로 처리하 고 나머지 1천만원은 의제상각 으로 하였을경우 중소기업감면 받아도 되는지 궁금합니다. 그리고 의제상각한 1천만원은 세무조정을 꼭 해야하는지도 궁금 합니다 | |||||
