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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,695 | 법인MMF / 베트남증권투자 | 법인세 | kym*** | 2024-03-12 | |
| 법인에서 각각 MMF 4천 / 베트남주식투자 4천 입금을했는데요 기말에 평가손익을 반영해줘야하는지... 아님 ( 외감대상아님) 그냥 매도가능증권으로 각각잡아놓고 처분시 처분손익만 잡아주면 되는지요? 구입시 기말시 처분시 분개와 업무처리 궁금합니다 | |||||
| 64,694 | 차량수리비 보험회사 지급 | 계정과목 | taxhabit7*** | 2024-03-12 | |
| 차량이 사고나서 보험사에서 대금을 지급이 되었습니다 그런데 세금계산서가 저희쪽에 매입으로 들어 왔습니다 이럴때는 계정과목을 이렇게 하는게 맞나요? (차변) 822 /(대변) 잡이익? | |||||
| 64,693 | 차량 캐피탈 연체이자 계정과목 | 계정과목 | kej0*** | 2024-03-12 | |
| 차량 캐피탈 연체이자 계정과목은 지급 수수료로 잡으면 될까요? | |||||
| 64,691 | 계산서 지연발급 가산세에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | kamuk*** | 2024-03-12 | |
| 안녕하세요 항상 친절한 답변 감사드립니다. 계산서 지연발급 가산세에 대해서 문의드립니다. 면세 용역금액 8 과세 용역금액 2로 발급해야하는 상황에서 세금계산서 발급기한까지 ( 다음달 10일 ) 세금계산서 금액 10 - ⓐ으로 착오발행하였습니다. 발급기한이 지난 후 ( 발급기한 바로 다음날) 착오를 .. | |||||
| 64,690 | 렌트차량 감가상각비 한도초과액 | 결산 | divina*** | 2024-03-12 | |
| 렌트차량의 계약기간이 11월 말일부로 끝나 반환하였습니다. 감가상각비 한도초과액이 발생되었는데 계약이 끝난것과 별개로 기존과 동일하게 한도액만큼만 산입해주고 차액분은 이월하여 받아야하는지 궁금합니다. | |||||
| 64,689 | 차량 무상 이전시 취득가액 | 법인세 | rlqhsqnsr*** | 2024-03-12 | |
| 개인사업자로 취득한 차량을 법인사업자로 무상으로 이전하는 경우 (대표자 동일) 장부상에 취득가액을 얼마로 계상해야 될까요 ? (시가를 모르는 경우) 1. 취득세 납부시 과세표준 ? 2. 개인사업장에서 양도시 당기말장부가액 ? 대표자가 동일한 사업장간의 무상 양도양수시 분개는 차량운반구로 자산 잡으면서 잡이익.. | |||||
| 64,688 | 창업 감면 감면대상 소득 문의 | 법인세 | cjg9*** | 2024-03-12 | |
| 법인사업자입니다. 창업감면대상소득(a)와 창업감면대상아닌소득(b)가 있습니다. 1년차는 b소득만 발생 2년차도 b소득만 발생 3년차에 a,b소득 발생입니다. 이 경우 a에 대한 창업 감면 기간은 3년차를 첫번째 감면기간으로 보는 것인지, 세번째 감면기간으로 보는 것인지 궁금합니다. | |||||
| 64,687 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-12 | |
| 64587질문에 대해서 추가 질문드립니다. 1. 회계처리 및 분개를 대손상각비/외상매출금으로 처리하면 되는 것 맞나요? 2. 대손충당금 조정명세서를 작성을 해 봤습니다. 파일첨부를 했습니다..맞게 작성했는지 확인 좀 부탁드립니다. | |||||
| 64,686 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-12 | |
| 법인사업자입니다. 1. 법인명의의 벌과금(벌금/ 검찰청) 5,000,000 지불했습니다. 그러면 회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 2. 대표자로 나온 벌과금(벌금/검찰청) 8,000,000을 법인에서 지불했습니다..그러면 회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나.. | |||||
| 64,685 | 해외 사무실 비용 | 법인세 | cjg9*** | 2024-03-12 | |
| 국내에 법인사업장이 있고, 도매/무역업을 종사하고 있습니다. 직원은 국내에 있고, 대표자는 주로 국외(중국)에 있습니다. 대표자가 국외에 있으면서 사무실 임대료 비용이 지출이 되고 있습니다. 사업과 관련이 있는 비용입니다. 이 때, 해외 사무실 임차비용에 대해서 별도로 연락사무소 설치신고를 해야하는.. | |||||
| 64,684 | 업무용승용차관련비용명세서 전기이월분 감가상각비한.. | 법인세 | lkr2*** | 2024-03-12 | |
| 리스하다가 차를 인수를 했는데 올해 전기이월분에 대한 감가상각비 한도초과액을 적용할 수 있나요? 명세서 작성하다가 800만원 한도로 적용이 가능하다면 2,650,046원에대해 이월분 손금추인(산입)이 가능한건가요? | |||||
| 64,683 | 임대보증금에 대한 간주익금 | 법인세 | chongh*** | 2024-03-12 | |
| 당사는 임대업이 주업인 법인입니다. 간주익금적용대상법인으로 영리내국법인,부동산임대업을 주업으로 하는 법인에 해당합니다. 또 한가지 적용대상요건인 차입금 과다법인에 대해 여쭙고 싶습니다. 임대목적의 건물을 구입하기 위해 법인의 대표자가 본인의 돈을 법인통장에 입금하여 건물을 구입하고 임.. | |||||
| 64,682 | 삭제처리 | 법인세 | pck*** | 2024-03-12 | |
| 질문한 거 삭제하는 기능이 없어서 이렇게 수정하는 방식으로 글 남깁니다. 질문 드렸던 것에 대한 게 해결이 돼서 질문 취소합니다. | |||||
| 64,681 | 위하고 유형자산 등록 | 법인세 | totw*** | 2024-03-12 | |
| 위하고에 유형고정자산에 등록하는 자산은 감가상각을 하지 않는 토지도 등록해야하나요? 업무무관 부동산도 유형자산에 등록해야하나요? | |||||
| 64,680 | 업무무관 부동산 제재 | 법인세 | totw*** | 2024-03-12 | |
| 법인이 업종코드 703015 부동산업/ 기타부동산 개발및 공급업 영위하고 있습니다 실제로는 부동산 컨설팅/사업타당성 검토를 하고 있습니다 법인으로 토지1 :주차장 임대하다가 현재는 임대안하고 보유만 하고 있음 토지2:임야 아파트:전세로 임대주고 있음 법인등기부등본.. | |||||
