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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 40,196 | 현금영수증미발급가산세+과태료? | 종합소득세 | han5*** | 2019-09-19 | |
| 안녕하세요 지방에 소재하는 개인 공인중개사사무소입니다 *2018년에 1,000,000원 수수료에 대해 현금영수증을 발급하지못하였습니다 (질의사항) 1)소득세신고때 현금영수증미발급가산세 5/100와 미발급과태료 50%를 둘다적용해야하는지요? 죄송합니다만, 자세히 말씀해주십시요? | |||||
| 40,195 | 사업경비 적격증빙 여부유무 | 증빙 | csbes*** | 2019-09-19 | |
| 안녕하세요~ 바로 질문 드리도록 하겠습니다. 회사는 신설 법인이며 주식정보제공 하는 서비스업/통신판매업 업종입니다. 주로 사업소득자들의 영업으로 인해 소득이 생기는 구조이며 사업소득자들이 갖고 오는 영수증의 경비처리 가능한지 여부에 관하여 여쭤 봅니다. 1) 사업소득자의 개인카드로 사용한 유.. | |||||
| 40,194 | 음식업의 쿠폰할인 | 부가가치세 | mihy*** | 2019-09-19 | |
| 음식업(베이커리)운영중입니다. 매달 일정기간동안 소비자에게 구입한 금액 50%(현금구매) 30%(카드등구매)의 쿠폰을 발행하는데요. 추후에 소비자가 쿠폰을 사용하여 할인받은 매출액을 부가세 과표와 수입금액에 포함하여야 하는지 문의드립니다. 제가 알아본 바로는 재화의 공급은 과표에포함, 용역의 공급.. | |||||
| 40,193 | 법인차량 회계처리 | 전표분개 | 31427*** | 2019-09-19 | |
| 안녕하세요? 법인 렌트차량 관련 회계처리에 대해 문의드려요. 차량가격 : 29,220,000원 일반할인금액 : 500,000원 판매가격 : 28,720,000원 견적 이용개월수 : 60개월 약정거리(년) : 30,000km 잔존가치(34,3%) : 9,850,500원 보증금 : 0원 선수금(30%) : 8,616,000원 월납입금 : 422,150원 월렌트료 : .. | |||||
| 40,192 | 영농조합법인 출자지분 변동 증권거래세 납부? | 법인세 | han5*** | 2019-09-19 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 영농조합법인(유자) *총출자사원: 13명 *이중에 한분(지분 8%)이 탈퇴하고 대표자 (A) 지분 20%이 인수하려고 합니다 (질의사항) 1)위와같이 영농조합법인 출자금에 대한 지분변동도 증권거래세 해당이 되는지요? 2) 영농조합법인 출자금과 일반법인 자본금변동의 차이점은 무었인.. | |||||
| 40,191 | 연구인력개발비세액공제 문의드립니다. | 결산 | dai*** | 2019-09-19 | |
| 연구인력개발비세액공제시 과세 비과세 포함 여부가 궁금합니다. 급여부분에서 과세 비과세 포함은 어떤 것인지 궁금합니다. 1.연구인력개발비중에 인건비부분 비과세 포함해서(식대,차량유지비,연구활동비) 세액공제 가능한건가요? 아니면 포함이 안되는건가요? 2.포상금이 아닌 일반 상여인경우도 가능한.. | |||||
| 40,190 | 임대주택 등록 문의 | 자산관리 | huipa*** | 2019-09-18 | |
| 종합부동산세 합산배제 신청하려면 관할 구청과 세무서에 임대사업자 등록이 되어 있어야 하는것으로 보이는데.. 궁금한것은 순서가 매입이나 신축후에 관한 구청에 임대사업자등록증내고 이 등록증을 가지고 세무서에 주택임대사업자 등록증을 내야하는거 같은데요 현재 원룸 매입이나 신축한지는 몇.. | |||||
| 40,189 | 법인 업무용승용차 관련 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2019-09-18 | |
| 법인이 차량을 소유하고 차량을 렌트를 하는데 해당 차량들이 업무용승용차 인 경우 임직원전용보험가입이 필수인데 1. 만약 업무용승용차 임직원전용보험을 가입하지 않는 경우 세무조정사항 중 업무용승용차관련비용명세서 상에서 손금불입되는게 맞나요? 2. 손익상에 경비로는 해당하나 세무조정에서 부인할 사.. | |||||
| 40,187 | 법인차량 말소시 문의합니다. | 결산 | lsa6*** | 2019-09-18 | |
| 법인차량중 한 차량을 폐차를 했습니다. 취득은 17-05-31이구요. 폐차일은 19.03.04입니다 이럴경우 차량운반구 상에는 이 전표가 계속 남아있는데요. 처리 하지 않고 그냥 둬도 되는건지 아니면 어떻게 처리해야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 40,186 | 부도어음 회계처리 관련하여 질문드립니다 | 전표분개 | sy1*** | 2019-09-18 | |
| 안녕하세요 매출거래처 a에게 어음수취를 받았습니다 외상매출금은 45,780,900원이었고 3/13에 어음 3,890,000원, 15,000,000원 각각 2건으로 수취받아서 분개는 받을어음 / 외상매출금 으로 각각 처리했습니다 그리고 매입거래처 b에게 2건의 어음 중 하나만 어음을 배서했습니다 배서당시 분개는 외상매입금 3,.. | |||||
| 40,185 | 채무면제이익 처리방법에대한문의 | 법인세 | sungh*** | 2019-09-18 | |
| 안녕하십니까? 법인회사2곳을 경영하고 있습니다 . 주주구성은 갑을병으로 양쪽모두같고, A회사는 갑55%을25%병20% B회사 갑30%을40%병30% 으로 구성되어 있습니다. A회사의 물품을 받아서 B회사가 판매를 하면서 외상매입금 잔액이 2억정도 남아 있습니다. B회사의 계속적인 적자로 인해 이월결손금이 약1억.. | |||||
| 40,184 | 사업소득, 기타소득 엑셀 식 | 원천징수 | utu*** | 2019-09-18 | |
| 안녕하세요. 사업소득, 기타소득 엑셀로 보관중입니다만, 바로 금액만 넣으면 지급액이 나올 수 있게 정리한 식이 있습니다. 맞는지 확인부탁드리겠습니다. 사업소득 =IF(E7*3%<1000,0,ROUNDDOWN(E7*3%,-1)) 기타소득 (최저한도 5만원) =IF(E7*8%<10000.1,0,ROUNDDOWN(E7*8%,-1)) | |||||
| 40,182 | 직원 개인차량 자동차세 법인 납부시 처리 문의드립니.. | 결산 | lsa6*** | 2019-09-18 | |
| 법인차량은 아니구요 근로자 개인차량인데 자동차세 비용을 회사에서 대주었습니다 이럴경우 경비로 처리가 가능한가요? 원칙적으론 어떻게 처리를 해야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 40,181 | 법인신용카드 선결제건 | 전표분개 | enff*** | 2019-09-18 | |
| 수고많으십니다. 1.법인신용카드 원 결제일은 매월 21일입니다. 그런데 신용카드 한도가 차서 18일에 선결제를 하였습니다. 이럴경우 전표분개 부탁드려요 거래처 포함. | |||||
| 40,180 | 세무관련외 | 전표분개 | enff*** | 2019-09-18 | |
| 수고많으십니다. 1.저희가 외주공사로 인테리어공사를 맡긴곳이 면세사업자더라구요. 그런데 공무부에서 계약서에 계약금을 1,000만원VAT별도 이렇게 해서 계약서를 가져왔길래 제가 면세사업자니 상대방입장에서 면세매출건으로 하여 계산서 발행 1,000만원으로 발행하라고 했습니다. 제가 맞게 말한건가요? 물론.. | |||||
