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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,296 | 주식변동명세서 작성문의 | 법인세 | tax*** | 2019-03-14 | |
| 안녕하세요. 주식 등 변동 상황명세서 작성 문의입니다. 1기 법인으로 저희는 자회사입니다. 모회사가 주식 100%를 가지고 있습니다. 1. 이경우 지배주주와의 관계에 특수관계법인으로 작성하는게 맞나요? 2. 그리고 1기 일때 주식 관련입력할때 유상증자 등의 이유가 아니라 기초에 처음부터 입력하는 것이 .. | |||||
| 37,295 | 개인복식부기사업자 고정자산매각매출 | 부가가치세 | han5*** | 2019-03-14 | |
| 안녕하세요 당사는 과세,면세사업을 겸하는 개인 복식부기 제조업체입니다 1)2018년7-12월 과세매출: 5천만원 2)2018년7-12월 면세매출: 4천만원 3)2015년구입 기계장치 : 5천만원 4)2018년7월에 3)의 기계장치 4천만원(부가세별도)에 매각(매출세금계산서 발급) 5)2018년8월에 매입세금계산서8천만원(부가세별도) .. | |||||
| 37,294 | 소득구분계산서 작성시 감면대상 관련 문의 | 법인세 | hgh9*** | 2019-03-13 | |
| 중소기업특별세액 감면과 관련하여 소득구분계산서 작성시 감면대상 항목과 감면제외 항목에 대하여 질문 드립니다. 기본적인 책자에 나열되어있는 부분들은 알지만 책자에 서술되지 않는 항목들에대해서 문의 드립니다. 영업외 수익 중에서 다음 항목들이 감면대상 항목 과 제외 항목을 구분해 주시면 감사드리겠습니.. | |||||
| 37,293 | 주식등변동상황명세서 작성문의 | 법인세 | ey11*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요 이번주주변동이 있어 주식등변동상황명세서를 작성중 영리법인/비영리법인/개인으로 구분되어있습니다. 서식작성방법설명에는 개인의경우 주민등록번호를 기재하게되어있는대 개인사업자가 법인의 주주인경우에는 어떤항목으로 구분하여주어야하는지 문의드립니다. (사업자번호를 기재하면 될.. | |||||
| 37,292 | 공사관련 사업양도양수시 회계처리 | 전표분개 | se*** | 2019-03-13 | |
| A건설사에서 준비중이던 오피스텔 분양사업의 사업권양도양수계약으로 저희회사에서 A건설사의 투입한 건설용지와 모델하우스관련경비,시장조사제반비용등을 지급하고 양수 받았습니다. 참고로 세금계산서등의 교부는 없었습니다. 이런경우 건설용지는 건설용지로 계정으로 자산처리하면 될듯한데 모델하우스투입비용과 제.. | |||||
| 37,291 | 시행사문의 | 법인세 | rmsidsk*** | 2019-03-13 | |
| 시행사가 토목관련해서 인력업체를 사용한 금액이 있는데 이걸 원가로 산입해야하나요 아니면 그냥 외주공사비로 넣어야하나요 ? 짓는중에 들어가는 금액이니 원가에 산입해야하나 싶은데 ...ㅠㅠㅠ 헷갈리네요 ㅠㅠ | |||||
| 37,290 | 직원차사고 보상금비용 | 전표분개 | gns*** | 2019-03-13 | |
| 건설현장직원 다쳐서 일은 할수없어서 보상금으로 2천만원을 지급했습니다 이경우 경비인정이 되는건지 근로소득으로 봐야하는지 경비인정이 되는경우 계정과목은 복리후생비를 잡아야하나요?? | |||||
| 37,289 | 숫자표기 | 전표분개 | ty8*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요? 1억2천만원을 회계상 숫자로 표기하면 120,000,000처럼 0이 세개 붙을때마다 쉼표를 붙이는데요. 이 행위를 '천단위마다 쉼표를 붙인다.'라고 표현하나요? | |||||
| 37,288 | 전환사채 세무조정 | 법인세 | sun9*** | 2019-03-13 | |
| 당사에서 전환사채를 발행하고 아래의 예시와 같이 회계처리하였습니다. (건설자금이자입니다. 회계처리는 회계감사를 받았기 때문에 적정하다고 가정.) 1. 전환사채 발행일 (2018.2.10) (차) 현금 900 사채할인발행차금 100 전환권조정 50 선급이자 .. | |||||
| 37,287 | 부동산 입찰보증금계정알고싶어요 | 계정과목 | jeno*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 세무사사무실초보입니다. 신생 법인회사이며 부동산매매,임대,경매하는회사인데요. 통장 내려받는데요 부동산입찰보증금이나 경매에 입금하는 것을 어떤계정을 써야 할지 모르겠어요. 도와주세요. 또한 이 회사에서 주택을 경매를 받았는데요 이 집을 어떻게 회계적으로 설정해야할지 모르겠어요. | |||||
| 37,286 | 본지점 이동 분개 ? | 계정과목 | nimi*** | 2019-03-13 | |
| 1. 사실관계 - 지점 임차료가 본점 사업자로 세금계산서가 발행됨. 본점 법인 통장에 지점 다음달 임차료 일부까지 포함되어 입금됨. - 본점 세금계산서 발행 분개 차> 지급임차료 600,000 대>미지급금 660,000 차>부가세대급금 60,000 - 본점 법인통장에 입력.. | |||||
| 37,285 | 퇴직금 관련 조정 문의 입니다. | 법인세 | tax*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 2018년이 1기인 회사입니다. 12.31일자 퇴직급여 : 132,174,918 / 퇴직급여충당부채 : 132,174,918 퇴직연금에 납입한 퇴직연금 운영자산 : 132,174,918 1. 위의 내용으로 당기에 퇴직금을 지급한 사람이 없다는 가정하에 첨부된 내역이 맞는지 확인 부탁드립니다. 2. 또한, 2018년 .. | |||||
| 37,284 | 운반비 세금계산서 | 부가가치세 | ty8*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요? 법인A가 법인B에게 상품 10,000,000(부가가치세 별도)를 매입하고, 운반비 \400,000은 법인B에게 현금으로 지급하였습니다. 이 경우 법인B가 매출세금계산서를 끊을 때 공급가액에 운반비 \400,000도 포함이 되어서, 부가가치세도 납부해야만 하나요? 즉, 차)외상매출금 11,000,000 / 대)상품.. | |||||
| 37,283 | 개인사업자 경매 회계처리 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2019-03-13 | |
| 빌려준돈 떼여서 신용정보회사를 통해서 법원경매로 돈을 받았습니다. 원금이 2500만원이고 이자등이 붙어서 3100만원 정도 받았습니다. 3100만원중 840만원은 신용정보수수료25%지불하고 주민번호로 세금계산서를 받았습니다. 경매법원 비용이 820만원정도 들었는데 그건 별도로 돈을 지급받았습니다. 위와같이 돈을 받은거.. | |||||
| 37,282 | 주식 등 변동 상황명세서 작성 문의 | 법인세 | tax*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 주식 등 변동 상황명세서 작성 문의입니다. 1기 법인으로 모회사가 주식 100%를 가지고 있습니다. 이경우 지배주주와의 관계에 특수관계법인으로 작성하는게 맞나요? 그리고 1기 일때 첨부된 파일대로 작성하는것이 맞는지 확인 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
