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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,281 | 결손금 소급공제 후 환급받은 법인세 분개 및 처분 | 법인세 | sj30*** | 2019-03-13 | |
| 2016년에 법인세를 100만원 지방소득세 10만원을 납부하고 2017년에 결손이 크게나서 2016년에 납부했던 법인세와 지방소득세를 2018년 4월에 법인통장으로 환급받았습니다. 이때 법인세 환급분개를 차 보통예금 100만원 / 대 전기오류수정이익 100만원 (법인 지방소득세도 동일하게 분개) 법인 조정에서 .. | |||||
| 37,280 | 법인 성실신고대상사업자 | 법인세 | dhr1593*** | 2019-03-13 | |
| 먼저질문 감사합니다.2018년 개인사업자 폐업 2018년 중도 법인사업자 신규로 내었는데 대표이사가 같고 법인지분도 특수관계포함 50%넘고 개인이 법인전환이라 함은 정확히 어떤뜻인지 관계법령을 보아도 알쏭달쏭 하네요 1.종업원은 그대로 개인에서 법인으로 옮겨졌고(현재 종원업10면대표이사포함) 2.유형고정자산은.. | |||||
| 37,279 | 지연이자 세무조정 여부 | 법인세 | lalapalooz*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 2018년에 토지를 매입하면서 토지대금을 지연해서 지급하여 지연이자를 추가 지급하였습니다. 2018년 법인세 세무조정을 하면서 가지급금에 대한 업무무관지급이자 세무조정을 하려고 하는데, 위에서 발생된 지연이자도 포함하여 계산해야 하는지요? 답변 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 37,278 | 조정 문의 입니다. | 법인세 | tax*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 조정 관련 문의입니다. 1. 저희 법인이 손익계산서상 1000원인데 잘못 기재하여 2000원으로 계상하고 감사보고서까지 끝냈습니다. 감사보고서로 인해 재무제표는 변경을 할 수 없다고 하여 조정쪽에서 1000원에 대한 세무 조정을 하려고 하는데 손금산입(유보)로 하자니 당기는 소득금액에서 제외되어.. | |||||
| 37,277 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-13 | |
| 법인사업자입니다. 헷갈려서 문의드립니다. 1. 퇴직연금 DC에 대해서 운영자산수수료/자산관리수수료는 법인회사비용으로 처리가능하고, 별도의 세무조정이 없는것 맞나요? 2.퇴직연금 DC에 지연이자수입..지연이자로 돈이 들어온것은…법인수익하고 상관없이 아무처리를 안하는것이 맞나요? | |||||
| 37,276 | 주식등변동상황명세서 다시 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2019-03-13 | |
| 17년도를 수정해야 한다고 하셨는데요. 그러면 17년도 주식등 변동상황명세서와 법인세과세표준 및 세액신고서만 제출을 하면 되나요? 이때 가산세액계산서까지 같이 제출하는건가요? 만약 결손금이 있다면.. 그래도 가산금을 내야 하나요? | |||||
| 37,275 | 추가수당 관련 | 급여 | toddlz*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요 수당관련해서 계산한게 맞는지 확인부탁드려요 예) 월급 240만원 인 A씨 월~금 오전 9시 부터 오후 11시 토~일 오전 10시 부터 오후 6시30분 점심시간 1시간 30분 , 저녁시간 1시간 일경우 월~금 경우: 시급 11,483 * 150% * 3시간30분(연장근무) =60,285.75 원 * 5일 =301,428원 토~.. | |||||
| 37,274 | 운용리스차량 자산취득 관련 | 법인세 | ey11*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요 18년중 운용리스 기간이끝나 법인명의자산취득이 이루어졌습니다. 업무용승용차관련비용명세서에 각각 리스/회사일때로 비용구분하여 따로 작성해주어야하는지 한코드로 통일하여 합산하여 작성해야하는지 문의 드립니다. | |||||
| 37,273 | 감사보고서와 법인세 신고 | 법인세 | tax*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 저희 법인이 외감 업체라 감사를 먼저 진행하여 감사보고서용 재무제표가 작성되었습니다. 그러나 3월 말까지의 법인세 신고를 진행하다보니 감사보고서로 확정된 재무제표를 수정해야 할 일이 생겼습니다. (계정 잘못 분류) 이러할 경우 법인세는 제대로 맞는 계정으로 신고 들어가면 되는건지? 아.. | |||||
| 37,272 | 고용증대세액공제 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2019-03-13 | |
| 중소기업이고 사업장이 수도권 / 2017년 청년상시근로자 0명 2018년 상시근로자1명 이며 근무기간은 2018년도에 12개월 일 경우에 문의드립니다. 위의사항일경우에 고용증대세액공제를 적용받는다고 하면 1100만원 세액공제가 맞는지요? 2017년도에 청년이 0명 이었다가 2018년도에 1명 늘어도 증가한것으로 보는지요.. | |||||
| 37,271 | 정기주주총회 | 법률사무관리 | ec*** | 2019-03-13 | |
| 1.정관에 정기주주총회는 매사업연도 종료후 3월 이내에 소집하기로 되어있습니다. 정기 주주총회 소집일도 이사회 결의 사항인가요? 2. 정기 주주총회 안건이 제**기 재무제표 승인 건이었습니다. 주총때 재무제표 승인 안을 상정하고 그 의견을 구한바 원안대로 승인 가결한것으로 의사록을 작성였습니다. 그리.. | |||||
| 37,270 | 연결법인세 문의 | 법인세 | tax*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 연결 법인세를 진행하는 법인입니다. 그중 자회사 인데요. 모회사가 외감 대상이라고 하면 자회사도 당연히 외감대상인건가요? 아니면 자회사만의 재무제표로 요건을 따져 외감에 해당하면 외감 대상인건가요? 답변 부탁드립니다 | |||||
| 37,269 | 주식등변동상황명세서 누락시 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2019-03-13 | |
| 17년도 법인세때 주식 양도양수가 일어났습니다. 그런데 주식등변동상황명세서를 제출한게 확인이 안되는데요. 이럴경우 1. 18년도분을 전자로 마감하여 제출을 해줘야 하나요? (양도양수없이 다 변동된 상태임 양도양수는 17년도에 발생) 2. 가산세는 액면(출자)가액이라고 나와있는데요. 자본금 금액으.. | |||||
| 37,268 | 고정자산매각 ? | 부가가치세 | han5*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요 당사는 유자제조업을 주업으로 하는 과세,면세 법인입니다 1)2015년 기계구입 50,000,000원 2)2015년도에 구입한 50,000,000원 기계를(2018.10.1)40,000,000원에 매각하고 세금계산서를 발행하였습니다 3)2018년 11.30일 신규기계구입 80,000,000원 4)과세매출: 50,000,000원(2018년10-12월) *고정자산.. | |||||
| 37,267 | 가지급금 인정이자 문의 | 법인세 | tax*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 저희 법인이 10/31 가지급금 2,000,000 11/05 가지급금 상환 2,000,000 12/31일자로 가지급금은 없습니다. 위 상태일 경우 가지급금 인정이자 명세서를 작성하여 10/31~11/5일까지의 이자를 계상해야 하는지 아니면 12/31일자로 가지금급이 없기 때문에 따로 이자를 계상 안해도 되는건지 문의.. | |||||
