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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,101 | 주주와 의결권 | 결산 | ty8*** | 2019-03-06 | |
| 안녕하세요? 1. 국채,공채,사채의 발행가액은 국내시장경제에 영향을 받는데요. 법인이 최초 설립시에 발행하는 주식의 1주당 가격은 국내시장경제에 전혀 영향을 받지 않고 법인 설립자들 마음대로 정할 수 있나요? 2. 법인이 최초 설립시에 발기인이 대표이사이고, 이 대표이사가 법인 주식의 10.. | |||||
| 37,100 | 보험차익관련문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2019-03-06 | |
| 먼저 항상소중한 답변 감사드립니다. 전에 질문드렸던 내용에 대하여 추가 질문 드립니다. 법인 차량의 파손으로 보험금 수령시 입금액은 영업외이익(보험차익)등으로 처리해주시라고 하셨고 파손금액은 잡손실로 처리하시라고 말씀해주셨습니다. 그러면 어떤 금액을 잡손실로 처리해야 하는지 와 차량은 현재 수리.. | |||||
| 37,099 | 가지급금 인정이자 관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2019-03-06 | |
| 가지급금이 발생후 다시 상환이 되구요. 그에따른 인정이가 발생할텐데 가지급금 상환하신 분들이 다 가수금이 있는상태입니다. 이럴경우 인정이자를 12/31일에 계상을 하고 곧바로 상계처리 해도 되나요? 아니면 19년도에 상계처리를 해야 하나요? 그리고 가수금으로 상계처리도 가능한가요? 가수금.. | |||||
| 37,098 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-06 | |
| 1. 중소기업특별세액감면을 받는 법인사업자같은경우…중기업에 해당되면..이월결손금 공제가 몇%까지 되나요? 2. 중소기업특별세액감면을 받는 법인사업자같은경우…소기업에 해당되면..이월결손금 공제가 몇%까지 되나요? 3. 부동산/임대업종 법인사업자는 이월결손금 공제가 몇%까지 되나요? 4. 법인소규모사업자는 개.. | |||||
| 37,097 | 청산법인 관련 다시 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2019-03-06 | |
| 폐업은 18.08.31일로 했구요. 말씀하신 잔여재산분배일 이 언제인지 모르겠습니다. 청산까지 시간이 꽤 걸린거 같은데..지금까지 법인세 신고를 따로 안했습니다. 만약 잔여재산분배일이 11월이라면 지금 기한후 신고로 법인세 신고를 해야 하나요? | |||||
| 37,096 | 제조업 매출 매입 | 부가가치세 | mhj*** | 2019-03-06 | |
| 자동차부품 제조업이고, 법인사업장입니다. 업종코드는 343000 이구요, 사업을 이제 시작하는데 매출대비 매입을 얼마나 잡아야 하는지 알고 싶습니다. 매출이 1억일 때, 제조원가율, 부가율, 소득률.... 경비율로 적정한 비율을 알 수 있다고 하는데요, 경비율로 계산하는 방법도 부탁드립니다. (343000.. | |||||
| 37,095 | 재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-06 | |
| 불량제품이 무상재수입이 되었습니다...세관장을 통해서 들어왔구여.... 그러면...계정과목을 무엇으로 잡아야 할까요? 세관장 관세와 부가세만 현금지불로 잡고...나머지금액은 어떻해 처리해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 수출하는 경우엔 어떻해 회계처리를 해야 하나요? 그리고 수입하는경우엔 어떻해 처.. | |||||
| 37,094 | 파산으로인한 대소금 세무조정문의 | 법인세 | ey11*** | 2019-03-06 | |
| 안녕하세요 18년거래처가 파산되어 대손충당금/외상매출금 으로 장부에 반영하였습니다. 이경우 대손충당금및 대손금 조정명세서에 2번 대손금조정란의 대손충당금상계액 시인란에 기재하고 세무조정은 : 없음 으로 처리하는지 문의 드립니다. | |||||
| 37,093 | 전전세 권리금 영업권 손금산입여부 | 법인세 | nimi*** | 2019-03-06 | |
| 사업장 인수금으로 50,000,000원 받기로 하였으나 인수자가 대금 사정이 여의치가 않아 달달이 2,000,000원씩 반제 하고 있습니다. 여기에 전전세 임대금액 1,000,000원씩 총 3,000,000 받고 있습니다. 이럴때 3,000,000원 의 수입을 익금처리 하는지 궁금합니다. 부가세과세 대상여부도 알려주세요 상대방에선 3.. | |||||
| 37,092 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-06 | |
| 1. 퇴직연금 DC 지연이자는 회계처리/분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 2. 올해...토지재평가를 해서 회계/분개...유보를 남겼다면....내년에 정리를 해야 하나요? 아니면 재평가한 토지가 매각시에 정리를 해야 하나요? | |||||
| 37,091 | 재질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2019-03-06 | |
| 예를들어 2019년 1월 25일 부가가치세 신고 누락으로 100만원에 과소납부세액이 발생한 경우 로써 3월 5일에 납부하는 경우 2019년 1월 26일 ~ 2월 11일 : 3/10,000 적용 2월 12일 ~ 3월 5일 : 2.5/10,00 적용 100만원 * 17일 * 3/10,000 + 100만원 * 22일 * 2.5/10,000 = 10,592원이 나옵니다. ====>라고.. | |||||
| 37,090 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2019-03-06 | |
| 사업소득을 매월 원천세 신고시//반영을 하고 납부도 매월 하고 있는데요... 7월 10일까지..근로소득간이지급명세서를 제출해야 한다면... 어떻해 작성해서 제출해야 하나요? 예..1월에서 6월까지 사업소득 총신고금액이 6,000,000 갑근세 180,000 주민세 18,000입니다... 근로소득간이지급명세서를 샘플작성을 제매일로.. | |||||
| 37,089 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-06 | |
| 법인사업자입니다. 1. 2012년 취득한 벤츠챠량을 2018년 3월에 매각했습니다. 취득가액 60,541,450 / 감가상각누계액 60,540,450 매각공급가 2,727,273 부가세 272,727 입니다..그러면 회계처리/분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 2. 기계장치를 매입하기고 하고 계약금을 18년 7월에 지급/ .. | |||||
| 37,088 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2019-03-06 | |
| 출산보육수당(비과세)는 만6세까지..비과세인가요? 그리고 얼마까지 비과세인가요? | |||||
| 37,087 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-06 | |
| 법인사업자입니다. 렌터카 계약해지/반납으로 인하여 보증금 5,790,000에서....12월 계산서 495,000/차량파손 200,000(계산서는 없습니다.) 위약금 1,970,630을 제외한 나머지금액 3,124,370만 돌려받았습니다. 그러면 어떻해 회계처리/분개를 해야 하나요? 그리고 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
