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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,828 | 태양광 발전사업 재고판단 여부 | 종합소득세 | nimi*** | 2019-08-14 | |
| 1. 사실관계 ; 공급의무발전사업자(REC)로써 정부에서 정한 공급의무 비율만큼 신재생에너지로 공급하는 사업을 하는데 에너지관리공단에서 판매양 만큼의 인증서를 받고 전력거래소에 판매를 함. 2. 질의사항 : 실판매가 이루어지기 전 판매양이 정해져 있는 인증서만큼은 .. | |||||
| 39,827 | 배당금 문제 | 원천징수 | rai*** | 2019-08-14 | |
| 안녕하세요 법인이고 23억의 이익잉여금(자본 4억)이 10년간 쌓여 있습니다 한번도 배당한적 없고요... 대표이사의 가지급금 문제가 커서 올해 배당을 해서 처리를 하려고 하는데요 1. 배당액은 회사에서 제한없이 일정 금액을 정할수 있나요? 2. 배당액의 세금은 얼마 금액선으로 어떤 %로 이루어져 있나요? 3. 대표.. | |||||
| 39,826 | 산학연 연구 과제비 부가세 복원시 회계처리 | 전표분개 | nimi*** | 2019-08-13 | |
| 1. 사실관계 : 연구 과제 지원금을 포인트로 받고 과제카드로 사용 후 카드대금이 법인통장으로 부가세 포함해서 입금됨. 해당 사업장은 부가세액을 집행기관에 돌려줘야 함. 2. 질의사항 - 과제카드 사용시 ; 비용 , 부가세대급금 / 미지급금 .. | |||||
| 39,825 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-08-13 | |
| 8월 법인세 중간예납은 올해 3월에 신고한 법인세 산출세액 기준으로 2/1이 나오는것이 맞나요? 올해 3월에 산출세액 300,000나왔습니다..그러면 8월엔 150,000원 납부가 맞나요? | |||||
| 39,824 | 법인회사가 회생절차진행중입니다. | 법인세 | sungh*** | 2019-08-13 | |
| 수고하십니다. 법인회사입니다. 상대업체도 법인입니다.상대업체가 사업의 문제로 회생절차 진행중에 있습니다. 그런데 외상대 미수가 남아있습니다. 63,000,000원입니다 상대업체가 미수금관련때문에 보험을 들어서 서울보증보험에서는 50,000,000만원을 받았습니다 이럴경우 외상대분개에 어떻해 처리.. | |||||
| 39,823 | 하이패스 증빙여부 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2019-08-13 | |
| 법인에서 사용하는 업무용 승용차에 하이패스가 통장에서 자동이체가 됩니다. 5만원씩 이럴경우 증빙이 따로 없다고 하는데요. 정규증빙 아니여도 그냥 경비로 처리가 가능한가요? 아님 정규증빙이 있어야만 처리가 가능한가요? 문의드립니다. | |||||
| 39,822 | 차량리스승계 문의드립니다. | 법인세 | dai*** | 2019-08-13 | |
| 법인에서 차량리스승계를 하였습니다. 세무처리해야할 관련서류들을 어떤 것들을 받아야하고 세무처리를 어떻게해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 39,821 | 현금영수증 지출증빙 접대비 처리 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2019-08-13 | |
| 거래처선물을 현금영수증 사업자용으로 발행하였습니다. 원래 법인카드로 접대비 시 적요1 거래처 접대비/신용카드(법인)을 걸어주는 것으로 알고 있는데요. 현금영수증또한 똑같이 적요 1을 걸어주면 되는건지 아니면 아예 적요를 걸지 않는 것인지 문의드립니다. | |||||
| 39,820 | 일용직 관련 문의드립니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2019-08-13 | |
| 음식점사업자이구요. 일용직을 사용하는데 1 일용직이 3개월 이상 근무하게 될 경우 근로소득세를 필수적으로 때야 하는건가요? 금액도 적지않게 가져가고 있습니다. 4대보험 같은 경우 어떠한지도 문의드립니다. | |||||
| 39,819 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-08-13 | |
| 법인사업자입니다. 1. 대출인지세는 계정과목이 무엇이 가장 적절한가요? 결산시 세무조정이 있나요? 2, 대출중도상환해약금은 계정과목이 무엇이 가장 적절한가요? 결산시 세무조정이 있나요? 3. 대출보증료는 계정과목이 무엇이 가장적절한가요? 보험료가 적절한가요? 지급수수료가 적절한가요? | |||||
| 39,818 | 건설자금이자 | 법인세 | jeong0*** | 2019-08-13 | |
| 토지취득(2018.06.28.)→토지공사진행(2018.07.01.) →건물공사(2018.11.19.)→공장짓기완료(준공: 2019.06.18.) 1. 토지취득 2018.06.28.에 16억대출을 실행하여 16억대출관련 이자는 공장준공일 2019.06.18.까지 손금산입 하는 것이 맞나요? 2. 토지취득후 토지공사시작은 2018.07.01.일입니다. 토지공사자금이 부.. | |||||
| 39,817 | 39,809번 재질문 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2019-08-13 | |
| 직원을 포함하여 모든것을 양도 양수하는것이 아니고 a대표자의 직원이었던 b가 기계장치 및 거래처 만 인수하며 기존에 있던 직원들은 모두 퇴사된 상태입니다. 이런 상황인데요~ 세무사님 말씀처럼 포괄양수도가 가능한지요? | |||||
| 39,816 | 봉사료에 원천징수대상에 대하여 | 종합소득세 | wo*** | 2019-08-12 | |
| 안녕하십니까? 주점 봉사료에 대해 질문드립니다. (일반과세자이며, 봉사료 제외하고 수입금액 잡음) 예를들어 질문1. 카드 발행금액이 총33,217,000원이고 봉사료가 6,035,000이라면 주점의 매출분은 27,182,000원이며, 공급가액은 27,182,000/1.1=24,710,909 따라서 24,710,909×0.2=4,942,182원으로 봉사료 .. | |||||
| 39,815 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-08-12 | |
| 법인사업자입니다. 제조,도소매 주업종...그리고 부동산임대수입이 있습니다. 1. 2017년 11월 마지막 매출세금계산서를 발행한 매출처입니다. 그이후...매출처가 폐업을 했습니다....그리하여...외상대를 받으려고 내용증명등을 보내고 했습니다..외상대 잔액은 15,400,000(받을어음 잔액 아님)입니다..이런경우..대손처리.. | |||||
| 39,814 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-08-12 | |
| 법인사업자입니다. 지게차 취득가액 6,700,000 감사상각누계액 5,447,771 전기의제 1,251,680입니다...지게차가 고장이 나서 폐기를 해야 하고 지게차를 렌탈하려고 하려고 합니다......(렌탈계약기간 19년 4월부터 공급가 350,000부가세 35,000입니다....)19년 4월부터 지게차를 렌탈했습니다...그런데...렌탈회사에서 고.. | |||||
