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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,782 | 원가 분개 | 전표분개 | bukan*** | 2019-08-09 | |
| 전기 자동차 부품을 제조하는 신설 법인입니다. 제품 개발 단계라 고정자산을 제외한 제품원가는 모두 경상연구개발비로 처리했는데요. a) 샘플(20%정도), 재고(10%), 매출실현(40%) 일 경우 1. 경상연구개발비를 제조 원가 계정과목으로 모두 구분해야하나요? (원재료, 외주비 등) 2. 순수하게 개발비 원가일경우.. | |||||
| 39,781 | 가수금 가지급금 문의요~~ | 법인세 | vvjs2*** | 2019-08-09 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. 상환이자 부분에 대해서는 비용인정을 받지 않는다면 우선적으로는 가수금으로 처리를 해주셔도 됩니다. 2. 비용인정을 받기원하는 경우에는 이자비용으로 처리를 해주시면 됩니다. 다만 지급시에는 지급이자의 27.5%(국세 25% + 지방세 2.5%)를.. | |||||
| 39,780 | 지출증빙 관련 | 증빙 | 31427*** | 2019-08-09 | |
| 안녕하세요? 이제 막 신설된 법인이라 지출증빙 관련 체계가 없어요. 어떤 식으로 회사내부 규정을 잡아두는 게 좋을까요? 우선 세금계산서, 법인카드매출전표, 현금영수증(사업자 지출증빙), 이 외 간이영수증으로 대부분 지출증빙이 이뤄지고 있는데요. 애매한 부분이 개인소유차량으로 회사 업무를 본 경우에요.. | |||||
| 39,778 | 고용승계가 가능한지 문의드립니다. | 퇴사 | lsa6*** | 2019-08-09 | |
| A사업장은 법인 B사업장은 개인입니다. (둘다 같은 업종의제조업) 둘다 계속 사업을 영유해갈 상태이구요. 두업장을 같이 관리되는 시스템입니다.(A사업장 B사업장 가족관계는 아닙니다.) A사업장이 제조를 추가하며 B사업장 사람들이 A사업장으로 근로고용승계를 원하는데요. B사업장이 포괄양도양수 하는것은.. | |||||
| 39,777 | 연말정산 문의? | 연말정산 | enff*** | 2019-08-09 | |
| 수고많으십니다. 다름이아니라. 전에 직장에서는 정규직직원들은 연말정산을 받기때문에 본인이 개인카드로 쓴 카드전표을 경비처리 해주지 않았어요. 왜냐면 연말정산가서 공제를 받을텐데.지금 경비 처리를 하면 또 부가가치세 공제를 회사에서도 받기 때문에 이중공제가 되면 안된다는 취지?에서요 그런데 지금회.. | |||||
| 39,776 | 가수금 가지급금 문의요~~ | 법인세 | vvjs2*** | 2019-08-09 | |
| 법인 제조업체 입니다 차입금이 잇는데,, 다 가수금으로 회계처리를 해왔었습니다.. 그러다 상환이자명목으로 얼마씩을 법인통장으로 지급했는데,, 이 이자 같은 경우 어떤 계정과목을 사용해야 하는걸까요..?? 처음부터 차입금이 아닌 가수금으로 회계처리를 해왔으니 그냥 가지급금으로 처리하는게.. | |||||
| 39,775 | 제품매출 반환문의요~~ | 법인세 | vvjs2*** | 2019-08-09 | |
| 법인제조 업체입니다 이번에 중간결산을 하게 됩니다 18년도에 16,500,000[vat포함] 제품매출을 일으켰습니다. 세금계산서 정상적으로 발행하고,, 외상대까지 다 받아 마무리되는가 싶었는데요~~ 19년도에 법인통장에서 반환금이 15,000,000[vat제외] 나갔습니다. 그런데 여기대표가 (-)세금계산서.. | |||||
| 39,774 | 제품매출 반환 문의요~ | 법인세 | vvjs2*** | 2019-08-09 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 문제는 19년도 시점에 이부분이 계약취소가 되어 계약금을 부가세 빼고 통장으로 반환을 받았습니다 (계약금 이외에는 별도 더 받은 부분이 없습니다) 세금계산서 발행 없이요~~ 그럼,, 분개를 (차)제품매출XXX (대) 보통예금 이렇게.. | |||||
| 39,773 | 농산물매입시기 집중 제조업? | 부가가치세 | han5*** | 2019-08-08 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 농산물가공법인회사입니다 *2018년1기 과세표준: 50,000,000 *2018년1기 면세농산물매입금액 : 1,000,000원 *2018년1기 의제매입세액공제액: 50,000원 *2018년2기 과세표준: 250,000,000원 *2018년2가 면세농산물매입금액: 230,000,000원 (질의사항) 1)의제매입세액작성시: .. | |||||
| 39,772 | 법인대표이사 퇴직금규정 | 급여 | hpi*** | 2019-08-08 | |
| 법인 대표이사 재직기간 8년입니다. 첨부와 같이 임원퇴직금보수규정이 있는데 꼭 퇴직금 지급해야 되나여?? 지급해야 된다면 계산법좀 알려주세요 참고로 매달 급여는 천만원이었습니다. | |||||
| 39,771 | 경비인정 | 법인세 | hks1*** | 2019-08-08 | |
| 직원 차량을 법인사업자에서 렌트형식으로 사용하려합니다, 렌트료 경비인정이 가능 여부와 가능하다면 렌탈계약서로만 증빙이 되는지 아님 정규증빙이 필요한건지요 | |||||
| 39,769 | 계정과목 문의 | 계정과목 | 31427*** | 2019-08-08 | |
| 안녕하세요? 계정과목 관련하여 문의드립니다. 제품 출시, 등록 관련하여 안정성 평가 등 시험비, 분석비 등은 계정과목을 수수료비용으로 처리하면 되나요? 판관비로요? | |||||
| 39,768 | 이월결손금 | 법인세 | start*** | 2019-08-08 | |
| 법인이월결손금이 2012년부터 2018년 누적금액이 464,951,950이고 이번에 건물매각때문에 유형자산처분이익이 404,000,000이 발생하였어요 전액 이월결손금공제 가능하지요 경리코리아를 알고 너무너무 든든합니다. 감사합니다. | |||||
| 39,767 | 매출취소에 관한 질문 | 부가가치세 | wjdghk2*** | 2019-08-08 | |
| 안녕하세요. 6월 기준 매출인식을 하고 그에 따른 부가세 신고를 다 진행 했는데 결론은 매출 인식이 안되는 건이라고 감사 때 확정을 받았습니다. 해당 매출분에 대한 인식이 불가하면 부가세 신고 시 수정해야 될 부분이 있는건가요? | |||||
| 39,766 | 법인세 중간예납 | 법인세 | mvv*** | 2019-08-08 | |
| 이번에 납부특례로 중간예납이 30만원 이하면 납부면제가 되는걸로 알고 있습니다 1. 신고의무도 면제인가요? 2. 만약 신고의문 면제라면, 결손법인의 경우도 신고면제인가요? 3. 직전년도에 이월결손금으로 인한 세금납부가 없었다면 신고 및 납부면제인가요? 답변부탁드립니다 | |||||
