온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 41,523 | 해외출장경비 증빙 미수취분 | 결산 | totw*** | 2019-12-13 | |
| 법인의 대표이사가 해외에 출장가서 쓴 비용이 있는데 증빙이 없고 내역도 없습니다 -질문1. 이때는 가지급금으로 하고 인정이자 계산해야 하나요? -질문2. 여행 교통비로 일단은 잡아주고 나중에 세무조사 나오면 손금불산입 받고 세금 내게 하는게좋을까요? | |||||
| 41,522 | 휴일근무 시 | 급여 | 31427*** | 2019-12-13 | |
| 안녕하세요? 저희 회사는 전 사원 월급제로 운영하고 있습니다. 이번에 한 직원분이 토,일 교육 및 거래처 미팅이 있어 다른 지역으로 출장을 가는데요... 이 경우 대표님께서는 대차를 쓰거나 월급에 반영하라고 하시는데요. 월급에 반영할 시에는 직원 월급 2,000,000원 기준해서 이번 12월 급여에 더한다.. | |||||
| 41,521 | 토지 감정평가후 자산반영 | 법인세 | han5*** | 2019-12-13 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 제조(아스콘)회사입니다 *자산 20억 *토지 5억 *당회사 조달청에 등록하여 입찰에 참여하고 있습니다 *매면도 신용평가를 받고있습니다 (질의사항) 1)위 토지에 대해 감정평가법인에 의뢰하여 감정을 받아서 결산에 반영하여고 합니다 회계처리는 어떻게 해야하는지요? 2)감.. | |||||
| 41,520 | 대금지급 증빙 | 부가가치세 | orpheu*** | 2019-12-13 | |
| A-B는 특수관계사입니다. A사의 직원이 법인카드로 B사의 비용을 지급했습니다. (외국으로부터 상품구매) A사는 B사에 그 비용을 청구하고자 합니다. 1. 미수금/보통예금 (카드결제) 2. 계산서?세금계산서?인보이스? 발행 / 무발행? 3. 보통예금/미수금 반제 (B사로부터 입금 후) 2번의 증빙 중 어떤게.. | |||||
| 41,519 | 회생채권변제 | 전표분개 | lmy2*** | 2019-12-13 | |
| 안녕하세요 저희사업장에서 1억에 대한 매출채권을 받지 못하였고, 법원에 소송까지 들어갔습니다. 소송한 결과 변제금액 1억 전액이 들어왔습니다. 현재까지 분개한내역은 2018.1.1 외상매출금 100,000,000 / 제품매출 100,000,000 2018.12.31 대손상각비8,000,000 / 대손충당금8,000,000 2019.1.31 채.. | |||||
| 41,518 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-12-13 | |
| 세관장매입이 2월 외화45,230 환율 1,710 들어와서 원재료 77,343,300/ 외상매입금 77,343,300으로 회계처리했습니다. 3월에 지불 외화45,230 환율 1,690으로 지불했습니다…외상매입금 77,343,300 / 통장 76,438,700 .. | |||||
| 41,517 | 간이과세자 임대사업자 증빙 | 부가가치세 | totw*** | 2019-12-13 | |
| 상가를 운영하시는 간이과세자 임대사업자님 세입자에게 이대시 임대료 2십만원에 대한 증빙은 간이과세자는 세금계산서는 발행 못하니 어떤증빙을 세입자에게 발행하면 되나요? | |||||
| 41,516 | 일반연구및 인력개발비 세액공제 | 법인세 | sejin*** | 2019-12-13 | |
| 일반연구및 인력개발비 세액공제 문의드립니다. 앞전문의했었는데요 아직 답변전이라 추가 문의 드립니다. 2014년 연구및인력개발비세액 이월액 5백만원 2015년(당기분)연구및인력개발비세액 1천만원 2015년 법인세 수정신고시(매출누락으로인한 조사후 수정) 가산세 3백만원 2015년 법인세 납부세액 계산 산출.. | |||||
| 41,515 | 연금계좌 원천징수영수증 | 원천징수 | totw*** | 2019-12-13 | |
| 확정기여형가입자의 퇴직금 계산시 은행에서 퇴직소득원천징수영수증을 받아 보았습니다. 확정기여형연금으로 기지급된금액과 회사에서 추가로 지급된 퇴직금이 있는경우 입니다. 여기서 퇴직소득 퇴직분첨부 파일 보시면 퇴직소득 퇴직분 6,329,773원 이 있는데 이것은 회사에서 추가로 지급한 금액까지 포함.. | |||||
| 41,514 | 일반연구및 인력개발비명세 | 법인세 | sejin*** | 2019-12-13 | |
| 일반연구및 인력개발비 세액공제 문의드립니다. 2015년 법인세 수정신고 하는 중입니다. 2014년에 연구인력개발비세액공제 이월액 : 5백만원 2015년(당기분) 연구인력개발비세액공제 (25%) : 1천만원 이있습니다. 2015년도 수정신고시 2014년 이월액 5백만원하고 2015년 당기분 1천만원 총 15백만원 세액공제.. | |||||
| 41,513 | 복식부기대상자 유형고정자산 처분손익 과세에 관하여.. | 종합소득세 | krx*** | 2019-12-13 | |
| 1.2019년귀속 소득세신고를 복식부기대상자라고 가정. 사업용 차량운반구를 매각하고 매출세금계산서를 부가세포함 1,100만원에 발행.(장부가액 500만원,감누액 100만원) 분개 감누액 100만원 / 차량 500만원 미수금 1,100만원 / 부가세 100만원 유형자산.. | |||||
| 41,512 | 무형자산 감가상각 | 법인세 | magic1*** | 2019-12-13 | |
| 당사는 법인사업장입니다 2011년부터 무형자산으로 특허권과 개발비 보유 입니다 문의드릴부분은 2019년에 무형자산을 감가상각하려합니다 1>> 감가상각 가능유무 2>> 감가상각시 감가상각비 손금인정 가능유무 3>> 개발비는 설정되어 있는거 개발성공고 매출실행이 같이 병행이 되어.. | |||||
| 41,510 | 퇴직소득세 계산 확정기여형 | 원천징수 | totw*** | 2019-12-13 | |
| -확정기여형 퇴직소득자가 확정기여형으로 지급된 금액과 회사에서 추가로 지급된 퇴직금이 있는 상황 입니다 . 퇴직금및 퇴직소득세 계산시 퇴사전 3개월 월평균액으로 1.전체 퇴직금을 구하고 2. 1번에서의 전체 퇴직금 중에 확정기여형으로 은행에서 기지급 원천징수 영수증을 은행에서 받고 3. 회사가추.. | |||||
| 41,509 | 퇴직금 잘못계산시 | 원천징수 | totw*** | 2019-12-13 | |
| -거래처 에서 퇴직금을 퇴직전 3개월 월평균액이 아니라 퇴직전 3년전것을 기준으로 월평균했습니다 -질문1. 이때 퇴직금을 잘못계산해서 이미 지급까지 했으니 퇴직소득세를 수정신고 해야하나요? 아니면 잘못된 퇴직금이기는 하나 퇴직소득 수령자가 노동청 고발이나 항의가 없으므로 .. | |||||
| 41,508 | 비상장주식 양도소득세율 + 필요서류 | 양도소득세 | youto*** | 2019-12-13 | |
| 중소기업 비상장주식 양도소득세율 질문입니다 전체주식의 2.4% 보유중인데 매도시 10%세율 적용이 맞습니까? 양도소득세 신고시 필요 서류는 어떤게 있나요? | |||||
