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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 41,350 | 법인세수정신고 | 법인세 | juliana*** | 2019-12-04 | |
| 법인입니다. 2015.2016.2017년 법인세 수정신고를 하고 추가납부를 하였습니다. 법인통장에서 인출하여 납부를 하였는데 법인에서 분개는 어떻게 해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 41,346 | 성실법인관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2019-12-04 | |
| 해당 사업장은 부동산매매(땅사서땅팔기) 부동산컨설팅 법인회사입니다. 1.부동산임대이거나 2.지배주주등이 주식보유가 50%초과 3.상시근로자가 5명이상 (친익척관계제외) 3가지를 다 충족해야 성실법인으로 4월에 신고하는것으로 알고 있습니다. 부동산매매(과세법인) 성실법인에 포함되나요? 코드 703.. | |||||
| 41,344 | 차량매각시 감가상각비 | 전표분개 | totw*** | 2019-12-04 | |
| 차량을 당기에 기중에 매각했을때 실무적으로 당기분의 매각전까지의 감가상가비는 회계처리하나요? | |||||
| 41,343 | 대손세액 관련 문의 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2019-12-04 | |
| 예를 들어서 2018.07.28일날 상대방 채무자에 대해서 법원이 <회생계획안 부결에 의한 폐지결정> 법286조1항2호 을 내렸습니다. 그러면 2018.07.28일날이 대손확정일이 될수있는것인지요? 대손관련 확정일 사례를 보자면 파산폐지 공고일은 이때가 대손확정일이라고 들었습니다만... | |||||
| 41,342 | 수입금액제외 | 부가가치세 | totw*** | 2019-12-04 | |
| 부가세 신고서에 수입금액 제외가 맞는데 수입금액에 포함으로 했습니다 질문1. 이때 위 사유로 부가세 수정신고를 번거로우니 안해도 될까요? 나중에 법인세 신고시에만 수정해서 제출하면 되지않나요? | |||||
| 41,340 | 중도퇴사자 퇴사달 원천이행상황신고에 정산반영하면.. | 장부 | nimi*** | 2019-12-04 | |
| 1. 사실관계 : 19년 3월 7월 9월 중도퇴사자를 3명을 11월에 일괄 중도퇴사자 정산하여 원천이행상황신고서 반영함 2. 질의사항 : 20년 근로소득지급명세서는 중도퇴사자 신고여부와 귀속 2월 지급3월 원천이행상황신고서에 연말정산 반영은 어떻게 하는지 궁금합니다. | |||||
| 41,339 | 환율문의 | 부가가치세 | magic1*** | 2019-12-04 | |
| 부가세 신고시 매매기준율(재정환율) 적용으로 알고있습니다 수출외화금액이 CNY로 조회하면 환율고시가 안되여 있는데 어느나라 기준으로 적용해야하나요? | |||||
| 41,338 | 상속주택 거주요건 | 양도소득세 | totw*** | 2019-12-03 | |
| 무주택자들이 82대책 이후에 고가주택인 소수지분권 상속주택을 취득하였다면 이들도 모두 거주요건을 충족하여야 1세대1주택 비과세를 받을 수 있나요? | |||||
| 41,337 | 법인세 조기 환급 문의 | 법인세 | dduck*** | 2019-12-03 | |
| 사업장 폐업신고 후 바로 법인세와 부가세 신고를 하려고 합니다. 법인세 환급 대상인 경우 조기 환급을 받으려면 어떻게 해야 하는지 궁금합니다. | |||||
| 41,336 | 주택상가 용도변경시 | 양도소득세 | totw*** | 2019-12-03 | |
| 1. 주택으로 사용하던 건물을 용도변경하여 상가로 사용했다가 다시 용도변경을 해서 주택으로 변경되었습니다> 1. 최초 주택을 구입한 시점 2. 용도변경하여 주택이 된시점 3. 실제로 주택으로 사용한 기간 질문1.이경우 장기보유특별공제 기산일은 언제부터인가요? 질문2.그럼 해당주택이 조정대.. | |||||
| 41,335 | 주택신축판매업 시공전액도급시 건설업여부? | 종합소득세 | han5*** | 2019-12-03 | |
| 안녕하세요 당사는 지방세 소재하는 중소개인 주택신축판매업자입니다 세무서에 건설업 주택신축판매업으로 사업자등록을 하였습니다 *2019년에 85m2미만 10채를 지어서 분양하고자합니다 *시공사는 종합건설에 전체도급을 주었습니다 소득세법에서는 전체를 도급을 주어도 건설업으로 설명되어지는데,, (질의사항) .. | |||||
| 41,334 | 출자금 매도가능평가이익 | 법인세 | hyoun*** | 2019-12-03 | |
| 출자금을 매도가능평가이익으로 (기타)계정에 되어있습니다 1.매도가능평가이익을 없애는 분개는 어떻게 하는지 알려주세요 2.세무조정은 어떻겐 해야 되는지도 알려주세요 | |||||
| 41,333 | 스마트공장지원사업 | 전표분개 | yoony*** | 2019-12-03 | |
| 안녕하세요. 중소기업입니다. 스마트공장지원사업을 진행중에 있는데요. 회계처리를 어떻게 해야할지 모르겠습니다. 1. 매출시 회계처리 2. 정부지원사업 하드웨어 구입시 회계처리 3. 정부지원금 입금시 회계처리 확인 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 41,332 | 토지위의 신축건물 자녀와 공동등기 | 상속·증여세 | han5*** | 2019-12-03 | |
| 안녕하세요 당사는 지방세 소재한 개인임대사업예정자입니다 *토지: 본인소유 *건물신축예정: 본인과 자녀(1)와 공동등기예정(각각1/2) *건물신축공사비: 약7억원(부가세포함) *건물임대사업자(공동으로 할예정) (질의사항) 1)위 건물분에 대해 공동지분으로 할경우 증여세가 해당되는지요? 2)위 다른세금은 없는지.. | |||||
| 41,331 | 퇴직금중간정산 관련 문의 | 원천징수 | raum0*** | 2019-12-03 | |
| 퇴직금중간정산사유가 무주택자인 근로자가 본인 명의로 주택을 구입하는 경우일 때 퇴직금중간정산 신청 시 근로자에게서 받아야하는 서류와 지급 이후에 받아야하는 서류에는 어떤 것이 있는지 궁금합니다. | |||||
