전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
69,458 합산 재무제표 법인세 kimdewon20080***2025-03-16
답변완료
법인본점만있었는데 23년 한해동안 지점이이있다가 폐업을했습니다. 각각 회사코드가있어서 법인세신고때 합산코드를 만들어서 재무제표 제출했습니다. 23년에 폐업하고 24년부터 본점은 합산장부 재무제표를 이어가야하는데 이런경우 본점 회사코드에 <전기분재무제표>탭에서 전기재무제표내을반영해야하나요..
69,457 질문입니다. 법인세 min0***2025-03-16
답변완료
전도금는 비용에 들어가나요? 아니면 예수금에 들어가는건가요?
69,455 나이요건변경자 통합고용세액공제 추가납부세액 법인세 totw***2025-03-16
답변완료
통합고용 세액공제에서? 2023년에? 청년? ? ? 0.62 청년외? ? ?0 총합계상시? 0.62? ? ? ? 2024년 청년? ? ? ?0.56 청년외? ? 0.18 총합계상시 0.74 청년이 감소 되었는데 나이요건34세 추가되어? 변경된것입니다 추가납부세액구할땐느 청년이외의자도 청년으로 본다는 규정에 따라서? 청년수 변동 없는것으..
69,454 통합고용증대세액공제 법인세 kym***2025-03-16
답변완료
1. 질문 23년 통합고용증대를 받았습니다 24년 고용감소로인해 추납을 해야하는데 통합고용증대는 추납하거나 이월공제된 세액공제에서 차감할수있다고 들은것도같아서요 추납대신 이월액에서 차감해도 되나요? 2.질문 제조업입니다 농협에서 출자투자를 받았습니다. 현재는 결손인데 매년 출자금에 대한 이자..
69,453 재평가토지매각 법인세 kym***2025-03-16
답변완료
토지재평가후매각 (기존토지금액1억) 토지1억 / 재평가이이익 1억 소득금액조정합계표 익금산입및손급불산입 1억 기타(잉여금증감) 손금산입및익금불산입 1억 유보(발생) 토지를 매각했습니다3억에 분개및 조정사항 궁금합니다
69,452 질문드립니다. 법인세 kiw***2025-03-16
답변완료
1.2019년 전부터 장기외상매출금 계정으로 3억원 정도 있습니다. 이후 업체와의 거래는 없었습니다. 대손처리를 하려고 하는데 3년이 지났을 경우 대손금으로 처리할 수 있는지요 없으면 잡손실로 처리해서 장부상에만 반영하고 부인을하지 않아도 되는지요 2. 중소기업 외상매출금 대손금은 2024년 귀속이면 몇년도 부..
69,450 법인 배당금 수익 비과세 법인세 men***2025-03-16
답변완료
법인에서 주식에 투자하여 배당을 받은 부분이 있습니다. 금융소득원천징수명세서를 주셨는데요. 배당과 이자부분에 대하여 나와 있고, 소득세등 원천징수한 금액은 없습니다. 배당에 관한 금액이 2천만원 이하여서 비과세로 분리가 된건지 전체 배당 5백정도의 금액이 비과세로 표기되어 기재되어 있습니다. 법인세 ..
69,449 고용증대세액고엦 사후관리 질문 법인세 bgyjs6***2025-03-16
답변완료
항상 좋은 답변 감사드립니다 고용증대세액공제와 통합고용세액공제 관련해서 최초로 공제받은 과세연도의 종요로부터 2년간 사후관리의 규정이 있습니다. 당연하다고 생각했느넫 혹시나 해서 질문드립니다 사실관계 1. 2020년 : 고용증대세액공제 2. 2021년(2020년 대비 상시근로자 증가) - 2020년 : 2..
69,448 법인세 신고 작성대상 서식(소득구분계산서외) 법인세 pck***2025-03-16
답변완료
법인세 신고시 서식 작성 관련 문의 합니다. 헷갈리고 (선택)장애가 생길때도 있고 불안해서 괜한 신고서 작성 하면서 시간 날리고 있는데 딱! 기준을 알면 고민할 필요도 없을것 같아요 -설명 부탁 드립니다 ㅜ.ㅜ 세법책 내용 달지 마시고 알기 싶게 정의된 내용으로 부탁드려요 신고때 순서대로 착착 할..
69,447 세액공제액의 한도 종합소득세 cof***2025-03-16
답변완료
안녕하세요 세액공제액의 한도에 대해서 문의드립니다. 거주자에게 두가지 형태로 소득이 발생하고 있습니다. ⓐ 3.3% 원천징수 후 소득 ⓑ 사업장 소득 사업장에는 상용근로자가 있어서, 4대보험 가입 후 인건지 지급하고 있습니다. 다만, 통합기장을 하긴 하지만 ⓐ의 소득이 대부분이고 ⓑ의 소득..
69,446 문의 법인세 ma***2025-03-15
답변완료
조정반지정신청서 작성시 신청일 지정일 지정조건은 어떤걸 기재해야하나요?
69,445 질문입니다. 법인세 min0***2025-03-15
답변완료
법인사업자입니다. 건설 및 부동산임대업종을 겸영으로 하고 있습니다. 23년도엔 경기불황으로 건설매출이 없고, 부동산 임대매출만 발생을 하여서...벤츠차량을 감가상각비 400만원 한도로 알고 있어서 감가상각비 한도초과액 400만원을 세무조정을 했습니다.. 그런데...24년도엔 건설매출과 부동산임대매출이 발생을 했..
69,444 법인 소급공제법인세액환급신청서 작성 문의 법인세 pck***2025-03-15
답변완료
법인사업자입니다 . "결손금 소급공제 환급신청 " 작성이 처음이라 상세한 답변 요청 드립니다 '(소급공제법인세액환급신청서)' 서식 작성분도 파일로 올려 봅니다. 제대도 작성 된건지 봐 주시면 고맙겠습니다 . *23년귀속 과세표준 10,205,938 세율 ..
69,443 질문입니다. 법인세 min0***2025-03-15
답변완료
퇴직연금 적립금 운용현황안내문에는 당해 부담금 15,000,000 운용수익 10,000,000있습니다. 그리고 퇴직연금 납입내역안내리스트에는 사용자부답금납입금액에 당해부담금 15,000,000 일치하고 수수료 지출이 있습니다...이런경우... 염금 dc는 매춸납입분에 대해서 지출건만 퇴직금으로 처리하면 끝이라고 들었는데요....
69,442 문의 법인세 ma***2025-03-15
답변완료
법인입니다 포터 구입 정률법과 정액법중 어느것으로 해야하나요? 영업용승용차만 정액법으로 신고하나요? 비품 정률법을 정액법으로 수정시 고정자산변경명세서 제출의무인가요?
161718192021222324252627282930