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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,606 | 선납세금 분개 문의 드립니다. | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요. 22년도에 선납세금 1,900/ 이자수익 12,374 보통예금 10,474 이렇게 분개가 되어있는데 법인세때 원천납부세액을 처리를 못했는데 이번에 선납세금 넘어온 1900원은 어떻게 처리 하면 될까요? | |||||
| 64,605 | 시효취득 관련 | 법인세 | yi*** | 2024-03-11 | |
| 법인이 지자체로부터 토지를 시효취득하였습니다. 토지 공시지가 : 7천만원 실제 지자체 납부액 : 3백만원 토지 취득세 과표 : 7천만원 양도세 계산시 시효취득으로 납부한 금액이 없는경우 취득가액은 0으로 하는것으로 알고 있습니다. 헌데 법인장부 기재시 다음과 같이 정리하는게 맞는지 문의드립니다. 토지.. | |||||
| 64,602 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2024-03-11 | |
| 작년22년 1차년도 고용증대 세액공제를 받았습니다, 이번 23년도에도 고용증대가 있어서 이번 23년도를 받으려고 하는데요 통합고용세액공제로 바꿔서 받으려구요 통합고용세액공제로 받을때 1차년도로 다시해서 받아야 하는건가요?? 아님 2차년도로 작성해서 받는건가요?? | |||||
| 64,600 | 수입배당금 익금불산입 | 법인세 | kiteflyin*** | 2024-03-11 | |
| 익금불산입시 재무제표상 자산적수는 12월 31일 기준인가요 아니면 적수라는 말 그대로 매일매일의 자산 변동에 따른 적수를 구해야 하나요? | |||||
| 64,599 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2024-03-11 | |
| 농어촌특별세 과세표준 및 세액신고서 작성 하고있는데요 고용증대 세액공제 작년에 이월금액있고 올해 또 공제금액이 나옵니다, 최저한세에 걸려서 작년 이월금액 공제받고 이번에 해당되는 공제금액은 이월 했습니다 17번 환급 법인세 금액은 어디서 불러오는걸 까요?? 충당할 농어촌 특별세는 왜 나오는건가.. | |||||
| 64,598 | 차량 경매매각 궁금합니다 | 계정과목 | taxhabit7*** | 2024-03-11 | |
| 운송하는 업체인데 확인하다가 차량1대가 자동차 임의 경매로 인해서 매각이 되었다고 합니다 저희쪽에 돈이 들어오는 입장도 아니고 장부상에 정리를 해야 할것 같은데 이럴때는 분개는 그냥 차량 매각 하듯이 처리 하면 되는건가요? 209 감가상각누계/ 208 차량 | |||||
| 64,597 | 법인 대여금 미수령 | 법인세 | lmy2*** | 2024-03-11 | |
| 안녕하세요 법인에서 갑에서 10억, 을에서 5억을 대여 해주었습니다. 갑과 을이 연락이 되지 않아 확인해 본 결과 갑은 사망, 을은 개인회생채권을 진행하여 둘 다 대여한 금액을 돌려 받지 못하였습니다. 이런경우 회계처리와 세무처리를 어떡해 진행해야 하나요? | |||||
| 64,596 | 고정자산 | 법인세 | ma*** | 2024-03-10 | |
| 법인입니다 차량을 매각하고 이익 발생 이런경우 결산조정사항시 꼭 해주어야 할 부분이 있나요? 조정시 유형자산이익? 업무용차량시랑 일반차량시 설명 부탁드립니다 | |||||
| 64,595 | 공동 | 부가가치세 | ma*** | 2024-03-10 | |
| 법인입니다 개인사업자 공동사업자로 가능하듯이 법인도 공동사업자가 가능한가요? | |||||
| 64,594 | 업무용 승용차 리스차량 감가상각비상당액과 수선비등 | 법인세 | pck*** | 2024-03-10 | |
| 법인 업무용승용차(리스) 차량 입니다. 업무용 승용차(감가상각비 상당액+수선비+보험료등)구하는게 너무 헷갈리네요 리스기간 (23.05.4~ 28.05.03) 리스료에(자동차세가 포함되어 있고) 보험료는 별도 가입 후 지급 함 총 리스료(면세)계산서 발행 금액 (6월~12월까지) \6,585,740 인데 (자동차세,과태료가 포함되어.. | |||||
| 64,593 | 국고보조금 자부담 분배 | 전표분개 | bangga1*** | 2024-03-10 | |
| 자부담이 있는 국고보조금을 수령하여 자산 구입 및 관련 경비 지출에 사용하였고, 일부 금액(10만원 이내의 소액)은 세금계산서 수취오류로 2024년으로 이월되었습니다. 이때 자부담분에 대하여 해당 비율만큼 각각의 사용내역에서 안분 차감해야 하는지, 혹은, 특정 자산이나, 특정 경비에서 일괄로 차감해도 되.. | |||||
| 64,592 | 국고보조 자산 법인전환시 | 전표분개 | dhr1593*** | 2024-03-10 | |
| 개인사업자 구축물 정부지원2천만원 회사1천만원 총3천구입 3천감가상각비3백 구축물감기차감2백 감가1백 법인전환 사업양도양수할시에 구축물27백만원 양도가액이 되나요? 넘가는 금액이 어떻게되는지 아리송하네요? | |||||
| 64,591 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-10 | |
| 퇴직급여충당금 작성이 헷갈리네요... 충당금파일1이 맞는지,,아니면 충당금파일2가 맞는지요? 충당금파일2에서 한도초과액계산에서 14번한도액이 3번과 13번중 하나를 적어야 해서 13번이 없어서 14번 한도액을 안적기때문에 충당금파일1이 맞는걸까요? 충당금파일에서 22번 세법상 추계액이 1,071,773,031이 되어야 하.. | |||||
| 64,590 | 평가 | 법인세 | ma*** | 2024-03-10 | |
| 전문건설업 법인입니다. 출자금에 대해서는 매년 결산시 평가을 해주어야 하나요? 출자금을 반환할때 하면 안되는건가요? 21년도 개업해서 결산시 출자금에 대해서 평가를 해주지 않았습니다. 문제가 될까요? 외감업체가 아닌데도 평가를 해주어야 하나요? | |||||
| 64,589 | 질문드립니다. | 법인세 | kiw*** | 2024-03-10 | |
| 1.매출누락(대표자개인이름의 입,출금)으로 세무서에서 법인세, 부가가치세, 인정상여로 인한 원천세를 납부하였습니다 이러한 경우 법인세결산시 전부 세금과공과로 처리한 후 손금불산입 하면 될까요? 2. 2022년까지 외국인근로자의 퇴직보험을 당해년도 손금으로 처리하였습니다. 올해부터 자산으로 잡은 후 세무.. | |||||
