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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,588 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-10 | |
| 법인사업자입니다. 수출신고필증에는 운임이 미포함으로 되어있습니다....그런데..입금시..운임까지 포함해서 입금이 들어옵니다..그러면 매출은 운임포함해서 부가세 신고를 해야 하나요? 아니면 수출신고필증에 있는 그대로 매출신고를 하면 되나요? 운임포함해서 신고를 하면 홈택스에서 제공하는 수출실적명세서를 조.. | |||||
| 64,587 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-10 | |
| 법인사업자입니다 1. 정수기 반환손료금 즉 위약금이 입금되었습니다 어떤 계정과목으로 회계처리를 해야 하나요? 법인 결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2. 매출처 세금계산서는 20년 9월에 마지막매출세금계산서를 발행하였고, 20년 10월에 마지막 입금이 들어왔습니다. 법원에서 파산 통지서를 21년 3월에 받았고.. | |||||
| 64,585 | 퇴직연금해지로 경비처리한퇴직연금충당금처리 | 전표분개 | kuy7*** | 2024-03-10 | |
| 안녕하세요~^^ 퇴직연금을 해지했습니다 매년 결산조정으로 퇴직연금충당금을 설정하고 경비 처리를 하였는데요 퇴직연금을 직원퇴직금을 지급하고 나머지는 회사로 입금 되었는데요 퇴직충당금이 일부 남아있습니다 이럴경우 부채로남은 충당금은 그대로 두어야하는지? 아니면 수익으로 환입을 하는게 맞을까요.. | |||||
| 64,584 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-09 | |
| 법인사업자입니다. 매출처에서 발주일보다 납품이 늦었다고 지체일수만큼 금액을 제외하고 입금시켜주셨습니다. 그러면 회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 64,583 | 차량캐피탈할부금이자 | 법인세 | kym*** | 2024-03-09 | |
| 차량구입시 캐피탈할부금이자 가지급금나왔을때 업무무관이자부인조정하잖아요? 그때 캐피탈 할부이자도 부인해줘야하나요? 지급수수료 분개하면 안되나요? | |||||
| 64,582 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-09 | |
| 법인사업자입니다. 너무 헷갈립니다. * 리스료 면세계산서 벤츠에 대해서 22년까지 손금불산입으로 잔액 30,378,216이 남겨져있습니다. 23년 6월까지 리스료가 9,745,200 기간리스료 56,101 /기간자동차세 -2,000 계산서를 받았습니다. 그리고 저희자산으로 구입을 해서 매각대금 26,624,644을 계산서로 받았습니다. 그.. | |||||
| 64,581 | 영수증수취명세서 등 | 법인세 | mmm*** | 2024-03-09 | |
| 안녕하세요. 2023년도 수입금액 30억원 이하 법인사업자입니다. 영수증수취명세서 경비등의송금명세서 지출증명서류합계표 (1) 법인세 신고할때 위 3개의 서식을 반드시 제출하여야 하나요? (2) 사업자가 아닌 자와 거래가 일부 있는 경우 (송금영수증은 있음) 경비등의 송금명세서 제출 대상인가요? (3.. | |||||
| 64,580 | 법인세 경정청구 환급금 분개 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2024-03-09 | |
| 21년 법인세 경정청구 하여 23년에 10,000,000원 환급 받았습니다 사유: 중소기업 특별세액감면 적용 하기 1번과 2번 中 어느게 분개 및 세무조정이 맞는지 확인 부탁 드리겠습니다. 1번. <분개> 차/ 보통예금 10,000,000 대/ 전기오류수정이익(영업외이익) 10,000,000 <세무조정> 익금불산입 10,.. | |||||
| 64,579 | 해외현지법인 설립 문의 | 법인세 | ey11*** | 2024-03-09 | |
| 안녕하세요 ~! 법인인 100% 투자하여 해외현지법인설립을 하였습니다. 이경우 투자금에대한 계정과목은 어느것을 사용하면되는것인가요 해외현지법인설립후 국내 세무서에 따로 현지법인 등록을 해야한는것인지요? | |||||
| 64,578 | 해외 주재원 | 종합소득세 | huckiin*** | 2024-03-09 | |
| 노고에 감사드립니다. 국내기업의 해외법인 영업소에서 근로중인 직원이며, 해외(미국)에서 모두 원천징수를 하고 근로소득을 해외법인에서 직접 받고 있습니다. 그런데, 국내에서 고정사업장을 두고 사업을 하고 있기도 하여 이 경우 부가가치세는 당연히 국내에서 제공이 되므로 국내 세법을 따라 납부하는 것으.. | |||||
| 64,577 | 시니어인턴십 고용 지원금 분개 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-09 | |
| 안녕하세요 법인 통장 입금분으로 시니어인턴십 고용지원금 (주식회사 아이시피)라고 입금이 들어왔는데 분개처리는 보통예금/ 잡이익 처리 하면 될까요? | |||||
| 64,576 | 명세서제출제외대상 체크 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-09 | |
| 안녕하세요. 심폐소생 심화과정 교육비를 출금이 됐습니다! 이런경우는 교육훈려비 계정과목하고 명세서제출제외대상에서 어떤걸 체크해야할까요..? 법인은 명세서 입력 안해도 되는건지, 체크 하게되면 어떤걸 체크 해줘야할까요 | |||||
| 64,575 | 지식재산공제 | 법인세 | kym*** | 2024-03-09 | |
| 기술보증기금에서 가입한 지식재산공제가 있습니다. (법인사업자) 월 50만원씩 불입하고있는데요 혹시 세애공제나 감면등 세제 혜택이 있는건가요? 아님 그냥 단순 적금인가요? | |||||
| 64,574 | 건설업 주거용 건물 건설업 토지등 양도소득세 면제 .. | 법인세 | totw*** | 2024-03-09 | |
| 법인이며 업종코드는 건설업/ 주거용 건물 건설업 입니다 업종코드 :451102 실질적으로 다세대 주택을 건설하고 분양하는 업종을 영위하고 있습니다 질문1. 법인의 토지등양도소득세는 주택을 신축하여 판매하는 법인으로 보아 면세 되는것이 맞나요? 질문2 건설하기위해서 차입한 이자비용에 대해서는 건설.. | |||||
| 64,572 | 신용카드 잔액 맞춤 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-09 | |
| 안녕하세요. 1. 2022년 12월 이용기간 -> 2024년 1월 이용대금명세서 결제금액이 5,418,823원이여서 잔액을 남겨놨는데 실제로 결제한 금액은 5,329,023원 입니다. 89,800원 차액분은 어떻게 분개 처리 해줘야할까요? 2. 할부가 있는데 할부 수수료가 있으면 수수료/ 미지급금 이렇게 잡아주고, 결제.. | |||||
