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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 70,910 | 공통매입세액 | 부가가치세 | ec*** | 2025-07-04 | |
| 오피스텔 개발회사입니다. 아직 착공 전이고 2024년도에 계약금을 수령하여 토지에 대해 면세 매출계산서를 발행하였고 건물은 과세매출 세금계산서를 발행하였습니다. (2025년도에 매출세금계산서 발행분 없음) 그렇다면 2025년도에 매출이 없는 상황에서 토지관련 매입세액이 발생하면 매입불공제로 하고 분양 건.. | |||||
| 70,909 | 매입안분계산에 대해 여쭤보려합니다 | 부가가치세 | huv1*** | 2025-07-04 | |
| 개인사업자 이고 식품 양념제조및 유가공가공업체입니다 (면세매출,과세매출 두개의 매출발생) 여태까지는 매입물품에 대해 면세에 들어간건지 과세에 들어간거지 표시가 정확해서 딱히 안분할 생각을 안했는데요 점점 매출이 늘어나고 하다보니 예를 들어 고추가루를 사오게 되면 이 고추가루를 면세로 구입해서 .. | |||||
| 70,908 | 간이과세자,면세사업자 매출관련 문의? | 증빙 | enff*** | 2025-07-04 | |
| 수고많으십니다. 세금계산서에만 익숙해져 있다보니 헷갈려서 문의드립니다. ?운송비로 간이과세자들이 많은편인데 적격증빙에는 뭐가 있을까요? 회사 지출증빙 현금영수증? 자꾸 이분들은 간이영수증만 주시는데 이렇게 계속 하면 안될것같아서요. 면세사업자는 '계산서'를 받으면되는걸로 알고있는데 이분.. | |||||
| 70,907 | 증여받은농지 배우자 자경감면 | 양도소득세 | hyoun*** | 2025-07-04 | |
| 증여받은지 2년 넘었어요 토지취득시부터 같이 농사도 지으셨어요 농지원부에도 올라가 있구요 8년이상 자경 했고요 배우자는 병원에 있습니다 현재시점에 양도시 자경감면을 받을 수 없나요? | |||||
| 70,905 | 원천징수이행상황신고서(전월미환급세액조정명세서) | 결산 | men*** | 2025-07-04 | |
| 전월 미환급 세액 있고, 사업장의 폐업으로 직원 모두 퇴사 처리하고 원천세 환급 신청을 할 예정입니다. 원천징수이행상황신고서 1장의 2번 환급세액 조정란 25.6월 급여신고전월미환급세액 250,000(연말정산 환급액 200,000 중도퇴사자 환급액 50,000) 당월환급세액(당기 퇴사자 환급액)100,000 환급신청액 .. | |||||
| 70,904 | 질문입니다 | 양도소득세 | min0*** | 2025-07-04 | |
| 상속금액이 1억이하라서 상속세 납부가 없기때문에 상속세 신고를 안하게 되면 가산세가 생기나요? 어떤 불이익이 생가나요? | |||||
| 70,902 | 대표이사 가수금이자계상 | 법인세 | huv1*** | 2025-07-04 | |
| 수고 많으십니다 법인이 가지급금에 대한 인정이자만 계산해 왔는데 가수금이 있다면 이것도 이자계상을 해야 됩니까? 이자계상을 한다면 전표분개는 어떻게 해야 됩니까? 몇년간 장부상에 가수금은 있었지만 여태 이자계산하지 않았는데 이것도 문제가 되나요? | |||||
| 70,901 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2025-07-03 | |
| 전자어음의 부도인 경우...증빙서류로 전자어음의 경우 지급거절 전자문서가 필요하다고 하던데요? 전자어음의 경우 지급거절 전자문서는 어디서 요청해서 받나요? 은행에서 받는건가요? | |||||
| 70,900 | dc형 퇴직연금 가입자 중간인출 원천세 신고 관련 질문.. | 계정과목 | bgyjs6*** | 2025-07-03 | |
| 안녕하세요? 회사는 dc형 퇴직연금을 가입하고 있습니다 직원이 2025.6.30에 퇴사했는데 알고보니 2022.11.3에 중간인출을 한 사실을 알게 되었습니다 1. 2022.11.3에 대해 회사가 퇴직소득으로 신고하고 퇴직소득세 원천징수세액을 신고해야 할까요? 2. 마지막에 퇴사한 때에도 퇴직소득으로 신고하고 퇴직소득.. | |||||
| 70,899 | 개별화물 간이과세 차량매각시 | 부가가치세 | kpb*** | 2025-07-03 | |
| 수년전에 화물차를 구입하면서 개별화물 사업자를 냈고 현재까지 간이과세(세금계산서발행간이과세 아님)를 유지하고 있습니다 차량을 팔고자 하는데 매입하는 쪽에서 세금계산서를 요구합니다 일단은 간이과세라 세금계산서를 발행할 수 없다고 답변을 했는데 맞는지요? | |||||
| 70,898 | 대손상각및 충당금 설정 | 법인세 | ec*** | 2025-07-03 | |
| 개발사업을 위해 10억정도 대여금 형태로 지급하였고 별도 5천만원 정도 이자는 미수수익계상 되었습니다. 지분투자도 하였고 대여금으로 지급하였는데 회수가 불가능하게 되었습니다. 1.이러할 경우 전액 대손상각처리를 할 수 있나요? 2.세무상으로 안되겠지만 장부에서 제거한다면 어떤 증빙을 준비해야 할까요? .. | |||||
| 70,897 | 법인세수정신고 | 법인세 | huv1*** | 2025-07-03 | |
| 수고 많으십니다 법인사업자 입니다 22년에 회계감사계약금으로 부가세포함 660만원세금계산서를 받고 660만원 불공처리하여 부가세공제는 안받고 지급수수료로 법인세신고 하였습니다 (업종이 건설인데 토지매입작업도중 사업권을다른곳에 넘겨줘서 과세사업한게 없어 매입세액은 모두 불공제 처리를 하였.. | |||||
| 70,896 | 법인 영업비, 접대비 출금 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2025-07-03 | |
| 안녕하세요 저희는 법인사업자 인데 영업비, 접대비로 100만원 이상씩 출금이 되고 있습니다. 이런경우 경비 인정을 받으려면 증빙이나, 회계처리를 어떻게 해야할까요? | |||||
| 70,895 | 비상장주식 양도, 증여시 가액 | 법인세 | swtax3*** | 2025-07-03 | |
| 안녕하세요! 1)비상장주식 양도 혹은 증여시에 주식가액을 어떻게 봐야 하는지 궁금합니다. · 주주명부의 1주의금액 X 소유주식의 수 (or 양도할 주식의 수) · 주식가치평가 후 평가된 1주의 금액 X 소유주식의 수 (or 양도할 주식의 수) 위 두가지 중 어떤걸 선택해서 신고해야 하는지 기준이 궁금합니다. .. | |||||
| 70,894 | 사무실 감정평가비용 | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2025-07-03 | |
| 안녕하세요. 사무실이 재개발지역 관련해서 감정평가를 받았습니다. 대금지급하고 매입세금계산서를 받았는데 부가세신고를 앞두고 사업관련비용여부 검토중입니다. 이 비용은 사업관련 비용으로 볼수 있을까요? | |||||
