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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,195 | 이자비용 분개 | 전표분개 | ty8*** | 2019-07-02 | |
| 안녕하세요? 법인이 은행에게 지급하는 대출이자의 이자소득세와 지방소득세는 은행이 원천징수하는데요. 이 경우 법인은 차)이자비용 xx /대)보통예금 xx 으로만 분개하면 됩니다. 한편, 모회사A가 자회사B에게 운용자금 1억을 대여해주었는데, 자회사B가 모회사 A에게 대출이자를 10,000,000원 지급하.. | |||||
| 39,194 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2019-07-02 | |
| 1. 중소기업특별세액감면을 10%인데 30%로 잘못감면받은경우…수정신고시… 어떤가산세 어떤가산세가 붙나요? 이런경우엔…그다음해엔 중소기업특별세액감면을 못받나요? 2. 중소기업특별세액감면을 받으면 안되는 데 잘못판단하여 받아서..수정하는경우… 어떤 가산세 어떤가산세가 붙나요? | |||||
| 39,193 | 중도 퇴사자 원천징수이행상황 신고서 반영 신고 | 원천징수 | csbes*** | 2019-07-02 | |
| 안녕하세요~! 작년에 신고한 원천징수 이행상황 신고서에 중도퇴사자를 반영하여 신고해야 하는 달이 있었는데 계속 근무자만 신고를 했더라구요.. 그래서 물어 봤더니 다음해 2월 연말정산에 계속 근무자와 합산하여 신고했다고 합니다. 결론적으로 신고 금액은 맞게 처리 된거라고.. 이렇게 신고 했을.. | |||||
| 39,192 | 수입자재비관련건-세금계산서 발행분-전표분개 | 계정과목 | enff*** | 2019-07-02 | |
| 수고많으십니다.. 1.수입자재비 송금당시 선급금으로 전표를생략하고 바로 외상매입금+지급수수료와환손차익 이렇게 전표발행했습니다. 그리고 미착품 전표도 하나발행한 상태에서 통관비를 지급하게 됐고 저번에 답변해주신거에는 부가세대급금만 분개해주라고하셨는데 더존파일 처럼해드리면 되나요? 그럼 공급가액.. | |||||
| 39,191 | 이렇게 주는 돈을 급여대장에 반영 해야 하나요 | 계정과목 | cpf*** | 2019-07-01 | |
| 직원들이 개인차량으로 회사 업무를 보면 법인회사는 달에 한번씩 그 금액을 키로수로 정산해서 법인통장에서 내보냅니다 질문입니다 이렇게 주는 돈을 급여대장에 반영 해야 하나요 ? | |||||
| 39,190 | 교육비공제 | 연말정산 | dai*** | 2019-07-01 | |
| 면세 개인의경우 5/17일 폐업의 경우 개인사업자는 다음달 25일까지 부가세신고를 하면되는데 면세사업자의 경우는 사업장현황신고서제출할때 하면되나요? 세금계산서등은 미리 제출하는건가요? | |||||
| 39,189 | 면세사업자문의 | 부가가치세 | dai*** | 2019-07-01 | |
| 면세 개인의경우 5/17일 폐업의 경우 개인사업자는 다음달 25일까지 부가세신고를 하면되는데 면세사업자의 경우는 사업장현황신고서제출할때 하면되나요? 세금계산서등은 미리 제출하는건가요? | |||||
| 39,188 | 무상 sample 원가 분개 | 전표분개 | jhmin*** | 2019-07-01 | |
| 저희가 판매하는 제품을 무상 sample을 내보냈는데요 무상 sample의 경우 차변에 (차) 판매 촉진비 xxx / 로 분개하는 것으로 알고있습니다. 그러면 이때 대변에는 어떤 계정과목을 대응시켜야 하나요? 제품 매출원가? 원재료 와 부재료? 아니면 제품 판매가를 쓰고 적절한 계정을 찾아야 하나요?? .. | |||||
| 39,187 | 매입세액공제 | 부가가치세 | ty8*** | 2019-07-01 | |
| 안녕하세요? 법인A가 법인B로부터 원재료를 매입했는데 법인B가 2019년 6월 30일자로 폐업을 했습니다. 법인B는 과세사업자였습니다. 이 경우 만약 법인A의 원재료 매입세금계산서 발행일자가 2019년 6월 30일(폐업일자와 동일)이면 법인B로부터 매입한 원재료의 매입세액공제를 받을 수 있고, 법인A의 원.. | |||||
| 39,186 | 전표분개 문의 | 전표분개 | raum0*** | 2019-07-01 | |
| (1) 단체 해외 연수 진행을 위해 여행사에 경비 전액를 선지급(6월 28일, 500원)하고 나서 외부 참석자 중 한명이 경비를 뒤늦게 납부(7월 1일,100원)한 경우, 분개를 어떻게 하면 되나요? 6월 28일에 처리한 분개는 아래와 같습니다. (단체에서 여행사에 경비 지급) (차) 선급금 500 / (대) 보통예금 .. | |||||
| 39,185 | 환율 적용 | 전표분개 | ty8*** | 2019-07-01 | |
| 안녕하세요? 1. 중국 위안화는 서울외국환중개에서 공시를 하지 않던데요. 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인의 기말결산시 중국 거래처에 대한 외상매출금과 외상매입금을 평가할 때 시중의 아무 은행 사이트에서 중국 위안화 환율조회해서 적용하면 되나요? 맞다면, 시중 은행 사이트에서 중국 위.. | |||||
| 39,184 | 연차수당 결산 문의 | 결산 | wjdghk2*** | 2019-07-01 | |
| 안녕하세요. 1. 반기 결산 때, 연차수당을 계상하려 합니다. 바로 전 담당자가 2017년 7월 이후 입사자에 대하여 변경된 연차수당에 대해서 적용치 않고 계상을 해왔는데요. (연차 촉진제 미사용 회사) 이런 경우, 2017년 7월 이후 입사자들에게 11개 미 계상된 연차분도 반기 때, 추가로 계상을 해.. | |||||
| 39,183 | 외국인 교환학생 인건비 처리여부 | 종합소득세 | nimi*** | 2019-07-01 | |
| 교환학생으로 우리나라에서 실질적으로 아르바이트도 안되고 통장 이체도 받을수 없는 상황에서 저희 업주 입장에선 인정받을수 있는 내용은 없는지요. 현금지급에 사업용계좌미상용 가산세가 붙는지요? | |||||
| 39,182 | 직매장반출 회계처리 | 종합소득세 | han5*** | 2019-07-01 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재한 개인 의류가계입니다 *A사업장: 2018.12.20일 폐업 상품재고 약 1억원 *B사업장: 2018.12.31일현재 계속사업자(3기) -A.B사업장은 동일업종입니다(의류) -A사업장이 매출저조로 폐업을 하게 되었으며, 재고부분(1억원)을 B사업장으로 가져가서 원가대비 50%로 판매하고 있습니다 (.. | |||||
| 39,181 | 수입자재 통관비 지급시 전표분개-급급급합니다. | 전표분개 | enff*** | 2019-07-01 | |
| 수고많으십니다. 첨부해드린 파일과같이 원재로 송금은 다완료됐고 통관비를 입금하라고하시는데.. 전표분개 알려주세요.. 너무 헷갈리네요 참고로 저희 상사분은 '선급금'으로 잡으라고 하시더라구요 | |||||
