전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
36,260 실존하지 않는 외상매입금과 미수 외상매출금 상계 법인세 wldnjs2***2019-01-17
답변완료
안녕하세요 실제 모든 거래가 정상적으로 이루어지만 초기잔액 오류가 있어서 장부상에만 존재하는 외상매입금이 있습니다. 이번 해에 대손상각비로 계상시켜야 할 미수금액이 있습니다. 27,000,000원 정도입니다. 대손상각비로 비용으로 인정받고 싶지만. 대손상각비로 인정 받기 위해선 법인이 미수업체에 ..
36,259 대손관련 문의 드립니다. 법인세 hgh9***2019-01-17
답변완료
제조업을 하는 법인사업자가 2010년 5월 8월에 매출을하고 100,000,000원 상당액의 세금계산서를 발행하였습니다. 2011년도에 일부 50,000,000원은 결재를 받았고 미수금액 50,000,000원은 아직도 못받은 상태입니다. 상대방 업체는 이미 폐업을 했습니다. 그런데 당사는 채권액을 받을려고하는 노력을 했다는 어떤 근거서류..
36,258 다시 질문드려요 연말정산 hon***2019-01-17
답변완료
답변 감사합니다. 그럼 직원분의 연말정산을 진행하고 3월 원천세 신고시 신고가 가능하다는 말씀이신거죠. 그런데 만약에 회사에 대표님만 계시고 직원이 아무도 없어서 근로소득이 0원일 때.. 연말정산 부분만 작성해도 되나요ㅠ?? =============================================== 안..
36,257 부가세 신고관련 질문드립니다 부가가치세 hgh9***2019-01-17
답변완료
개인사업자가 자가공장에 제조업을 하면서 일부는 임대를 주고있습니다. 이에 부가세 신고와 관련하여 임대에 대하여 임대보증금에 대하여 간주임대료가 발생하는데요 부가세 신고시에 간주임대료를 과세표준 명세서 작성시에 수입금액 제외로 해야하는지 아니면 수입금액 포함하여 신고를 해야 하는지요?
36,256 법인카드 결제대금 전기이월 오류 전표분개 wldnjs2***2019-01-17
답변완료
안녕하세요. 법인카드 대금이 4백만원 가량 전기이월이 오류가 있어서 18년도 결산시에 5백만원 잡이익 처리 해도 회계,세법상 문제가 없을까요? 답변 부탁드립니다.
36,255 외감 관련 문의 결산 sakura11***2019-01-17
답변완료
저희 업체는 외감을 받고 있는데요. 외감 회계사는 정해져 있는데 보통 은행조회서는 언제 조회해서 진행하면 되나요?? 또 1~4월까지 해야되는 외감절차가 어떻게 되나요?
36,254 실존하지 않는 외상매입금 처리.. 전표분개 wldnjs2***2019-01-17
답변완료
안녕하세요. 도소매업 영위하고 있는 법인사업체 입니다. 2012년도에 이미 지급한 수입대금이 장부상엔 지급되지 않은채로 계속 남아져있어 3억 가량의 외상매입금으로 몇 년째 끌고 왔습니다. 추적해보니 그 금액은 더존을 도입하기 전 이미 법인회사 통장으로 수입대금 지급이 완료되었고 (더존 도입전이라..
36,253 일용직 원천징수 원천징수 whdud***2019-01-17
답변완료
커피숍을 준비하고 있는데 계약직으로 사람을 구하고 있습니다 1달간은 일용직으로 신고해서 일하는거 봐서 계약직으로 채용하려고 하는데 1일 8시간, 주5일근무, 시급8,500원으로요,,, 일용직일때 명절 휴일이 들어있는데 휴일빼고 근무일수만 맞추어서 일당적용하면 되는건가요? 그리고 주휴수당도 줘야한다는데 일당..
36,252 재질문입니다. 연말정산 hon***2019-01-17
답변완료
안녕하세요 재질문 드립니다. 밑의 설명이 중도퇴사자 지급명세서를 만들고 원천세 수정신고하면 된다는 말이죠? 혹시 지급명세서 아직 안만들었으면 회사에서 직원분 18년 연말정산을 해 줄 수 있나요? 만약 가능하다면 수정신고 안하고 3월 원천세 신고 때 같이 해도되나요? =========================..
36,251 면세 세금계산서 안분계산 부가가치세 sy1***2019-01-17
답변완료
안녕하세요 2018년 4/4분기 2기확정 기간에 과세 매출외에 면세 매출 180,000,000원이 발생 하였습니다 이 면세 매출 180,000,000원에 대한 매입세액도 면세 세금계산서로 176,400,000원 수취되었습니다 면세매출에 대한 과세매입세액은 없었습니다 지난 2기예정신고 때 안분계산은 따로 안하고 공제..
36,250 질문입니다 부가가치세 kms0***2019-01-17
답변완료
서점에서 책을 샀습니다 부가세 공제가 되나요? 계정과목을 무엇으로 해야할까요?
36,249 장부상 존재하지 않는 외상매입금 회계처리 법인세 wldnjs2***2019-01-17
답변완료
안녕하세요. 도소매업 영위하고 있는 법인사업체 입니다. 몇해전의 세무 사무실에서의 회계처리가 잘 못 되어 이미 지급한 수입대금이 장부상엔 지급되지 않은채로 계속 남아져있어 3억 가량의 외상매입금으로 몇 년째 끌고 왔습니다. 그러나 이제는 좀 정리를 하고싶어서요 ㅠ 실질적으로 있지않은..
36,248 카드 가맹점계약 담보보증금 회계처리 전표분개 wldnjs2***2019-01-17
답변완료
안녕하세요 농협카드 가맹점을 체결할시 특약을 가입하게 되면서 5,000,000원 가량의 손실보증금(담보금액:5,000,000)을 내기로 했습니다. 이 때 매출이 발생했고 농협카드에서 저희에게 10,000,000원의 매출을 모두 입금해야 하지만 5,000,000원만 매출대금으로 입금하고 5,000,000원은 농협에서 입금하지 않고 ..
36,247 카드매출취소 마이너스 세금계산서 부가가치세 hanu***2019-01-17
답변완료
매출을 카드로 결제를 했는데 계약 해지로 인해 매출 취소를 하려고 하는데 결제 취소가 어렵게 되어 마이너스 세금계산서를 발행해도 상관이 없을까요? 같은 정규증빙이라 괜찮을 까요?
36,246 연말정산 연말정산 wei***2019-01-17
답변완료
법인과 대표이사간에 차량사용합의서를 작성하여 대표의 개인차량을 영업용으로 사용하고있습니다. 주유비 수리비 과태료 보험료 등을 법인에서 부담하는데요 대표이사의 연말정산시 보험료공제 부분에서 법인에서 지불한 자동차 보험료를 제외시켜야하나요?
171117121713171417151716171717181719172017211722172317241725