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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,105 | 법인세 중간예납 | 법인세 | ty8*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하세요? 1. 법인세중간예납신고,납부는 외감법인인지 비외감법인인지에 상관없이 무조건 법인이면, 아래 나열한 서식 중에서 해당하는 부분을 작성하여 신고,납부해야만 하나요? 1.법인세 중간예납 신고납부계산서 2.법인세 과세표준 및 세액조정계산서 3.소득금액조정합계표 4.표준대차대조표(일반법.. | |||||
| 39,104 | 성실대상 사업자(근로소득합산시) 의료비.교육비공제 | 종합소득세 | juliana*** | 2019-06-26 | |
| 성실대상사업자입니다. 근로소득도 있어서 합산했고 근로소득에 의료비,교육비공제가 있어서 근로소득에 넣었고 세액공제금액이 있습니다. -위에 의료비.교육비공제는 근로소득에 대한 세액공제로 보는건지요? -아니면 성실신고대상 사업자의 의료비.교육비공제로 봐야하는지 궁금합니다. -성실신고대상공제로.. | |||||
| 39,103 | 원천징수이행상황신고? 재질문 | 원천징수 | enff*** | 2019-06-26 | |
| 수고많으십니다. 답변잘봤습니다. 그말씀은 통장에서 실제지급일과 회계프로그램상에 지급일을 굳이 맞출필요없이 임의로 말일자로 해도 된다는 말씀이시죠? 그럼 7월10일에 신고 할때 귀속5월분도 같이 신고해야하는데 6월은 제가 6월30일자로 급여대장 만들어서 하면 될것같고 5월급여대장도 마감 다시 풀어서.. | |||||
| 39,102 | 구입 품의서 | 결산 | ty8*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사법인이 제조현장에서 필요한 기계장치나 공구와기구를 구입할 때 관련부서에서 작성한 품의서가 없을 경우 회계감사시 지적사항이 될 수 있나요? | |||||
| 39,101 | 법인사업자 보증금 미회수시 | 법인세 | dhr1593*** | 2019-06-26 | |
| 법인사업자 사업장 옮기는 과정에서 기존에 있던 보증금 3천만원이 회수가 되지 않으면 가지급금이 생기는 건가요 임의로 전표분개가 어찌 되는지? | |||||
| 39,100 | 수입자재비 환불시 전표분개 | 전표분개 | enff*** | 2019-06-26 | |
| 수고많으세요// 다른게 아니라.. 저희가 6월 25일에 해외로 수입자재비를 송금 했는데요 뭐가 잘못된것인지..환불이 된다고 합니다. 그럴경우 전표분개 부탁드려요./ 1.저희가 지급한 금액대로 환급이 될시 전표분개? (원화)960,000원 USD 1,154.90% 해외송금 당시환율 전신료8,000원 해외송신수수료 10,000원.. | |||||
| 39,099 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2019-06-26 | |
| 19년 6월 종합소득세 신고시 자녀 대학교 교육비 900만원한도까지 가능하다고 하셨는데요… 사업소득금액은 180,000,000정도 될거 같습니다. 그러면 교육비가 7,584,000이면 세액공제가 얼마가 되나요? | |||||
| 39,098 | 원천징수이행상황신고? | 원천징수 | enff*** | 2019-06-26 | |
| 수고많으십니다. 저희는 현재 더존스마트A사용 중입니다.(건설회사) 1.현재 원천징수해서 납부하는 기준은 귀속월 4월 지급월 5월 납부월 6월10일로 해서 납부를 해왔습니다. 그렇게 신고를해왔으나 7월 10일 납부월에는 귀속월5월,6월을 납부하고 8월10일부터는 지급월 기준신고가 아닌 귀속월 기준으로 신고할 예.. | |||||
| 39,097 | 카드전표 | 전표분개 | yang1*** | 2019-06-26 | |
| 더존에 법인카드전표를 입력할려고 합니다. 간이과세자는 부가세가 없으니 일반전표에 입력 하는걸로 알고 있구요, 면세사업자인 경우에는 면세로 매입매출전표로 입력 해야 하는건가요? | |||||
| 39,096 | 고용증대세액공제 ? | 법인세 | han5*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 중소법인업체입니다 *업태/종목: 도,소매/주방기기 *2018년매출: 63억 *상시종업원수: 13명 *2018년도 중소기업특별세액감면: 10%적용신고 *2018년도 고용증대세액공제: 1)2018년도 해당금액: 89,000,000원 2)최저한세 적용이월금액: 67,000,000원 3)2018년도 고용증대세액공제.. | |||||
| 39,095 | 분개 계정과목 질문 | 계정과목 | ty8*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하세요? 1. 일반기업회계기준을 적용하는 법인A가 전기료,수도료,4대보험,세금 연체에 따른 가산금을 납부하였습니다. 이 경우 차변에 세금과공과로 분개하면 되나요? 2. 일반기업회계기준을 적용하는 법인A가 차량범칙금,리스,렌탈,전화비 연체에 따른 가산금을 납부하였습니다. 이 경우 차변.. | |||||
| 39,094 | 계정과목 | 계정과목 | yang1*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. 구매가격이 100만원 이내라면 소모품비로 회계처리해주시면 되며 2. 100만원을 넘는다면 비품으로 회계처리해주시면 됩니다. 100만원 이상이면 왜? 비품으로 해야 하나요? 비품, 소모품 기준이 100만원인가요? 비품은 감각.. | |||||
| 39,093 | 보증료 분개 | 전표분개 | ty8*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하세요? 1. 기술보증기금에서 법인의 대출금에 대해서 보증을 해주는 것에 대한 보증료는 지급수수료로 분개한다던데요. 대출금 보증료에 대해서 지급수수료로 분개하는 이유가 무엇인가요? 2. A법인이 B법인에게 기계장치를 제작해주고, 발급해주는 하자이행보증증권의 보증료는 차변에 지급수수료.. | |||||
| 39,092 | 성실신고대상 사업자 직원가불 | 종합소득세 | juliana*** | 2019-06-26 | |
| 성실신고대상 사업자입니다. 2018년도에 직원한테 1천만원을 가불해주고 2019년도 퇴직시 가불 환수하였습니다. -2018년도 장부에 주임종단기채권으로 회계처리해도 되는건지 궁금합니다. | |||||
| 39,091 | 연차등록료 | 계정과목 | ty8*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하세요? 1. 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인이 보유하고 있는 특허권에 대한 연차등록료를 납부한 거래는 차변에 지급수수료(판관비)로 분개하나요? 특허권(무형자산)으로 분개하나요? 경상연구개발비(판관비)로 분개하나요? 2. 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인이 해외거래처로부터 원재료.. | |||||
