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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
36,210 카드 매입전표 봉사료 처리 전표분개 kmy20***2019-01-15
답변완료
안녕하세요~ 연말 송년회때 직원들끼리 노래방에서 회식을 했습니다. 단순 노래방이 아니라 유흥주점이었는데요. 공급가액 177,273 부가세 17,727 봉사료 195,000 합계 390,000원으로 되어있습니다. 전표 분개를 하려고 하는데 어떻게 해야하나요? 일단 접대는 아니고 직원 회식이니 복리후생비로 처리하고..
36,209 대손관련문의드립니다. 부가가치세 yoonju***2019-01-15
답변완료
매출처에 못받은 14년귀속 거래분에 대한 매출채권 총 22,831,600원중 1천만원을 14.9.19에 회수하였습니다. 18년도에 고려신용정보에 추심의뢰하였으나 14.12.31자로 매출처가 폐업하고 사업장은 이미 폐쇄조치됭었으며 대표자를 비롯한 관계자들에 대한 면담등도 불가하여 채권종결처리한다는 종결보고서를 받았습니다. 1..
36,208 연말정산 총급여액 연말정산 ck***2019-01-15
답변완료
안녕하세요. 연말정산 관련하여 궁금한 것이 있어서 문의드립니다. 부양가족공제 내역에서 직원의 '배우자'가 2018년도에 근로소득만 있는데, 총급여액에 상여금도 포함되는지 궁금합니다.
36,207 기타소득자 원천징수세율 변동 원천징수 sam***2019-01-15
답변완료
노고에 늘 감사드립니다. 필요경비 인정되는 기타소득자라는 가정하에 질의드립니다. 2019년부터 기타소득자 필요경비율이 60%로 변경되었는데요. 만일 2018년 12월 귀속분의 기타소득금액을 2019년1월에 지급한다면 종전 규정인 필요경비율 70%로 계산하여 원천징수해야 하는지 아니면 2018년 귀속이리라도..
36,206 계정과목 계정과목 gre***2019-01-15
답변완료
건설법인이구요 시청으로 부터 산업안전관리비회수분(관급공사)해서 시외수입 고지서를 받고 납부했습니다. 계정과목은 잡손실로 처리해도 될런지요
36,205 영수증 발급의무자로부터 수령한 세금계산서 공제여부 부가가치세 sam***2019-01-15
답변완료
노고에 늘 감사드립니다. 영수증 발급의무자로부터 수령한 세금계산서 공제여부 질의드립니다. 미용실을 영위하고 있는 영수증 발급의무자로부터 소품을 구매하여 매입세금계산서를 수령하였습니다. 일반과세 여부와 상관없이 매입불공제에 해당되는 것인지 문의드립니다. 매입불공제라면 사유는 사업과 관련없..
36,204 계정과목 문의 계정과목 ey11***2019-01-15
답변완료
안녕하세요 제조업법인 입니다. 18년도매입중 1. 공장시설물 유지보수공사 2. 공장전기실 증설 3. 기계제작후 기계를 구동하기위한 프로그램설치비 위내역은 어떤 계정과목을 써야 할까요
36,203 법인 성실신고 여부 확인 부탁 드립니다 법인세 yujih***2019-01-15
답변완료
수고 많으십니다. 개인사업자로서 2016년에 성실신고대상이었다가 2017년 7월(7월 현재 매출상으론 성실신고대상은 아님)에 사업포괄양도를 하여 법인으로 전환하였습니다. 그러면 2018년 귀속 법인세 신고시에 법인 성실신고 대상이 되는지 궁금합니다.
36,202 연말정산 연말정산 wei***2019-01-15
답변완료
a와b 맞벌이 부부의 연말정산 문의드립니다. A남편 근로소득 130,000,000 B부인 근로소득 80,000,000 + 임대소득 18,000,000 입니다. 부양가족은 같이거주하는 99년생 만19세인 자녀와 따로사는 45년생 A남편의 어머니 한분이 계신데 1. 부양가족공제는 누가 받는게 유리한가요? 한명씩 나눠서 공제받아야..
36,201 제품 상품 관련 결산 rai***2019-01-15
답변완료
안녕하세요. 제조업입니다. 저희 법인의 생산량이 출고물량을 못따라가 A품목 다른 회사에서 OEM 형식으로 받습니다. 근데 A폼목의 포장은 저희 공장에서 합니다. 거래계약이 좀 이상하게 되서요~ 물건이 오면 저희가 포장 작업만 해서 저희 제품으로 출고하는 거죠~ 인원은 물론 생산 공장 직원들이 시간을 내서 포장작..
36,200 연말정산 문의 급여 jwinp***2019-01-15
답변완료
안녕하세요 연말정산 관련하여 문의드립니다. 전세자금대출 이자상환을 하고있는데, 이자도 연말정산 공제대상이 되나요? 회신 바랍니다.
36,199 부가세 건물등 감가상각취득명세서 문의드립니다. 계정과목 lsa6***2019-01-15
답변완료
아까 문의드린 와플굽는기계를 기계장치로 부가세 신고를 해왔는데요. 계정과목을 시설장치로 바꿔도 되는지 아니면.. 그냥 기존건 기계장치로 가고 새로운 것만 시설장치로 가야 하는지 문의드립니다.
36,198 법인 비품및 기계장치 문의드립니다. 계정과목 lsa6***2019-01-15
답변완료
과자 도소매 하는 법인이구요. 그냥 굽는 용도만 하는(만들지않고) 와플대피는 기계를 구입했는데 기계 가격대는 100~150만원 선입니다. 비싸도 200이 넘지 않는. 한대가격이 아니고 몇대를 구입하는거 같은데.. 이런건 기계장치로 잡아야 하나요? 아님 비품으로 잡아야 하나요? 문의드립니다.
36,197 태양열관련 보조금수취에 따른 매출세금계산서 발행에.. 부가가치세 krx***2019-01-15
답변완료
1.해당법인이 작성일 12월 14일로 매출세금계산서를 전자로 발행하였습니다. 그런데 사업자번호가 잘못기재되어 수정세금계산서를 발행하려고 합니다. 기존 발행금액은 공급가액 4억......... 그러면 가산세적용시 지연전송가산세 0.5퍼센트인 2,000,000원을 적용하면 되나여? 아니면 사업자번호자체가 바뀔경우 가산세..
36,196 기타소득세 문의 법인세 ei63809***2019-01-15
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안녕하세요 이벤트 진행을 하여 경품을 지급하고자 합니다. 이벤트 경품 : 1. 포인트 / 쿠폰 이벤트 진행 후 수령자의 인적사항을 확인하지 않고 이메일로 지급하게됩니다(회원가입시 이름/이메일만 기재후 회원가입 가능) 기타소득세 신고시 이름 주민번호를 기재 해야 하나 문의: 1.수령자의 인적사..
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