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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 41,539 | 폐업사업자 세금계산서 | 부가가치세 | yoony*** | 2019-12-16 | |
| 안녕하세요. 우리 거래처 중 환불 요청이 있어서 12월 10일날 환불을 해줬습니다. 그리고 마이너스 세금계산서를 발행하려고 보니 폐업사업자라고 안내 메일이 왔습니다. 홈택스에서 확인해서 보니 거래처 폐업일자가 2019년 09월 30일 이였습니다. 우리회사에서 마이너스 세금계산서를 발행해야하는데요. 어떻.. | |||||
| 41,538 | 해외건설현장 자재 납품 | 부가가치세 | mhj*** | 2019-12-16 | |
| 발주처: 해외법인 / 원청: 국내법인(A) / 하도급: 국내법인(B) / 재하도급: 국내법인(C-당사) 당사는 재하도급자로 해외건설현장에 자재납품 및 용역제공을 하고 있습니다. 먼저, 용역제공시 건설현장이 해외이니, B사가 A사에게 영세율세금계산서를 발행해주고, C사도 B사에게 영세율세금계산서를 발행해줘.. | |||||
| 41,537 | 주택임대사업자 개인면세사업관련 문의드립니다. | 장부 | lsa6*** | 2019-12-16 | |
| 면세사업자고 따로 전월세 임차인이 개인이니 계산서를 끊지 않는곳입니다. 19년 1년치 계약내용을 정리하려고 하는데요. 중간에 입퇴실 내용까지 다 정리를 해야 하는건가요? 예를들어 B 3.13일 퇴실 C 3.14입실 C 6.30퇴실 이런경우에요. 아님 12.31일 기준으로 정리만 하면 되나요? 문의드립니다. | |||||
| 41,536 | 송달료 계정과목 문의 | 계정과목 | wjdghk2*** | 2019-12-16 | |
| 법류 송달료 계정과목 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 41,535 | 해외법인 전도금처리 | 법인세 | kym*** | 2019-12-16 | |
| 국내에 법인이 있고 베트남에 법인이 있습니다 저희가 베트남 법인에 전도금 명목으로 돈을 보내고있는데 베트남 법인은 그돈을 받아서 법인세 신고를 하고 있습니다 그럼 국내에 있는 법인은 전도금계정을 어떻게 정리를해야하고 증빙은 어떻게 해야할까요? | |||||
| 41,534 | 직원사용경비 관련 문의합니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2019-12-16 | |
| 전에 한번 문의드렸었는데요. 직원 헬스장년회비나 직원병원이나 직원자격증관련 지원비를 헬스장비 같은것은 급여에 과세를 하고 병원도 업무와 관련 없는경우 급여에 과세한다고 했는데요. 급여에 과세라는게 급여대장에 반영을 하라는건지. 아니면 사업장이 급여대장 급여만큼 급여를 다 지급하지 않습니다.. | |||||
| 41,533 | 발신주의특례에 대한 질문입니다 | 법인세 | yujih*** | 2019-12-16 | |
| 수고 많으십니다. 국세기본법에 의하면 우편으로 과세표준신고서, 과세표준수정신고서, 경정청구서 또는 과세표준신고, 과세표준수정신고, 경정청구와 관련된 서류를 제출한 경우 우편법에 따른 통신날짜도장이 찍힌 날에 신고된 것으로 본다고 나와 있더군요. 그럼 혹시 위에 열거된 신고서 외에 .. | |||||
| 41,532 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-12-16 | |
| 1. 일반연구및 인력개발비 세액공제 는 중소기업은 최저한세 적용인가요? 2. 일반연구및 인력개발비 세액공제 대기업도 최저한세 적용인가요? 3. 중소기업특별세액감면은 중소기업은 최저한세 적요인가요? 3. 중소기업특별세액감면은 대기업은 최저한세 적요인가요? | |||||
| 41,531 | 연금소득공제 | 종합소득세 | ty8*** | 2019-12-14 | |
| 안녕하세요? 첨부된 표는 연금소득공제를 나타낸 표인데요. 이와 관련하여 질문 드리겠습니다. 양도소득세의 경우, 과세표준이 4,600만원일 경우 누진공제액은 해당 과세표준의 과세율(15%)과 직전과세율(6%)의 차이에 직전 과세표준(1,200만원)을 곱해서 산출하는데요. 즉 12,000,000X(15%-6%)=1,08.. | |||||
| 41,525 | 환산급여 공제액 계산 | 종합소득세 | ty8*** | 2019-12-13 | |
| 안녕하세요? 첨부된 표는 퇴직소득세 계산과정 중의 하나인 환산급여공제표입니다. 이와 관련하여 질문 드리겠습니다. 환산급여가 1,000만원일 경우 공제액은 직전 과세표준800만원+(800만원 초과분x60%)로 계산하는데요. 환산급여가 1,000만원인데, 직전 과세표준인 800만원을 기준으로 공제액을 계산하는.. | |||||
| 41,524 | 누진공제액 계산원리 | 양도소득세 | ty8*** | 2019-12-13 | |
| 안녕하세요? 첨부된 표는 양도소득세율인데요. 이와 관련하여 질문 드리겠습니다. 과세표준이 4,600만원일 경우 누진공제액은 해당 과세표준의 과세율(15%)과 직전과세율(6%)의 차 이에 직전 과세표준(1,200만원)을 곱해서 산출하는데요. 즉 12,000,000X(15%-6%)=1,080,000 이렇게 계산되는데요. 과세.. | |||||
| 41,523 | 해외출장경비 증빙 미수취분 | 결산 | totw*** | 2019-12-13 | |
| 법인의 대표이사가 해외에 출장가서 쓴 비용이 있는데 증빙이 없고 내역도 없습니다 -질문1. 이때는 가지급금으로 하고 인정이자 계산해야 하나요? -질문2. 여행 교통비로 일단은 잡아주고 나중에 세무조사 나오면 손금불산입 받고 세금 내게 하는게좋을까요? | |||||
| 41,522 | 휴일근무 시 | 급여 | 31427*** | 2019-12-13 | |
| 안녕하세요? 저희 회사는 전 사원 월급제로 운영하고 있습니다. 이번에 한 직원분이 토,일 교육 및 거래처 미팅이 있어 다른 지역으로 출장을 가는데요... 이 경우 대표님께서는 대차를 쓰거나 월급에 반영하라고 하시는데요. 월급에 반영할 시에는 직원 월급 2,000,000원 기준해서 이번 12월 급여에 더한다.. | |||||
| 41,521 | 토지 감정평가후 자산반영 | 법인세 | han5*** | 2019-12-13 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 제조(아스콘)회사입니다 *자산 20억 *토지 5억 *당회사 조달청에 등록하여 입찰에 참여하고 있습니다 *매면도 신용평가를 받고있습니다 (질의사항) 1)위 토지에 대해 감정평가법인에 의뢰하여 감정을 받아서 결산에 반영하여고 합니다 회계처리는 어떻게 해야하는지요? 2)감.. | |||||
| 41,520 | 대금지급 증빙 | 부가가치세 | orpheu*** | 2019-12-13 | |
| A-B는 특수관계사입니다. A사의 직원이 법인카드로 B사의 비용을 지급했습니다. (외국으로부터 상품구매) A사는 B사에 그 비용을 청구하고자 합니다. 1. 미수금/보통예금 (카드결제) 2. 계산서?세금계산서?인보이스? 발행 / 무발행? 3. 보통예금/미수금 반제 (B사로부터 입금 후) 2번의 증빙 중 어떤게.. | |||||
