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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 41,519 | 회생채권변제 | 전표분개 | lmy2*** | 2019-12-13 | |
| 안녕하세요 저희사업장에서 1억에 대한 매출채권을 받지 못하였고, 법원에 소송까지 들어갔습니다. 소송한 결과 변제금액 1억 전액이 들어왔습니다. 현재까지 분개한내역은 2018.1.1 외상매출금 100,000,000 / 제품매출 100,000,000 2018.12.31 대손상각비8,000,000 / 대손충당금8,000,000 2019.1.31 채.. | |||||
| 41,518 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-12-13 | |
| 세관장매입이 2월 외화45,230 환율 1,710 들어와서 원재료 77,343,300/ 외상매입금 77,343,300으로 회계처리했습니다. 3월에 지불 외화45,230 환율 1,690으로 지불했습니다…외상매입금 77,343,300 / 통장 76,438,700 .. | |||||
| 41,517 | 간이과세자 임대사업자 증빙 | 부가가치세 | totw*** | 2019-12-13 | |
| 상가를 운영하시는 간이과세자 임대사업자님 세입자에게 이대시 임대료 2십만원에 대한 증빙은 간이과세자는 세금계산서는 발행 못하니 어떤증빙을 세입자에게 발행하면 되나요? | |||||
| 41,516 | 일반연구및 인력개발비 세액공제 | 법인세 | sejin*** | 2019-12-13 | |
| 일반연구및 인력개발비 세액공제 문의드립니다. 앞전문의했었는데요 아직 답변전이라 추가 문의 드립니다. 2014년 연구및인력개발비세액 이월액 5백만원 2015년(당기분)연구및인력개발비세액 1천만원 2015년 법인세 수정신고시(매출누락으로인한 조사후 수정) 가산세 3백만원 2015년 법인세 납부세액 계산 산출.. | |||||
| 41,515 | 연금계좌 원천징수영수증 | 원천징수 | totw*** | 2019-12-13 | |
| 확정기여형가입자의 퇴직금 계산시 은행에서 퇴직소득원천징수영수증을 받아 보았습니다. 확정기여형연금으로 기지급된금액과 회사에서 추가로 지급된 퇴직금이 있는경우 입니다. 여기서 퇴직소득 퇴직분첨부 파일 보시면 퇴직소득 퇴직분 6,329,773원 이 있는데 이것은 회사에서 추가로 지급한 금액까지 포함.. | |||||
| 41,514 | 일반연구및 인력개발비명세 | 법인세 | sejin*** | 2019-12-13 | |
| 일반연구및 인력개발비 세액공제 문의드립니다. 2015년 법인세 수정신고 하는 중입니다. 2014년에 연구인력개발비세액공제 이월액 : 5백만원 2015년(당기분) 연구인력개발비세액공제 (25%) : 1천만원 이있습니다. 2015년도 수정신고시 2014년 이월액 5백만원하고 2015년 당기분 1천만원 총 15백만원 세액공제.. | |||||
| 41,513 | 복식부기대상자 유형고정자산 처분손익 과세에 관하여.. | 종합소득세 | krx*** | 2019-12-13 | |
| 1.2019년귀속 소득세신고를 복식부기대상자라고 가정. 사업용 차량운반구를 매각하고 매출세금계산서를 부가세포함 1,100만원에 발행.(장부가액 500만원,감누액 100만원) 분개 감누액 100만원 / 차량 500만원 미수금 1,100만원 / 부가세 100만원 유형자산.. | |||||
| 41,512 | 무형자산 감가상각 | 법인세 | magic1*** | 2019-12-13 | |
| 당사는 법인사업장입니다 2011년부터 무형자산으로 특허권과 개발비 보유 입니다 문의드릴부분은 2019년에 무형자산을 감가상각하려합니다 1>> 감가상각 가능유무 2>> 감가상각시 감가상각비 손금인정 가능유무 3>> 개발비는 설정되어 있는거 개발성공고 매출실행이 같이 병행이 되어.. | |||||
| 41,510 | 퇴직소득세 계산 확정기여형 | 원천징수 | totw*** | 2019-12-13 | |
| -확정기여형 퇴직소득자가 확정기여형으로 지급된 금액과 회사에서 추가로 지급된 퇴직금이 있는 상황 입니다 . 퇴직금및 퇴직소득세 계산시 퇴사전 3개월 월평균액으로 1.전체 퇴직금을 구하고 2. 1번에서의 전체 퇴직금 중에 확정기여형으로 은행에서 기지급 원천징수 영수증을 은행에서 받고 3. 회사가추.. | |||||
| 41,509 | 퇴직금 잘못계산시 | 원천징수 | totw*** | 2019-12-13 | |
| -거래처 에서 퇴직금을 퇴직전 3개월 월평균액이 아니라 퇴직전 3년전것을 기준으로 월평균했습니다 -질문1. 이때 퇴직금을 잘못계산해서 이미 지급까지 했으니 퇴직소득세를 수정신고 해야하나요? 아니면 잘못된 퇴직금이기는 하나 퇴직소득 수령자가 노동청 고발이나 항의가 없으므로 .. | |||||
| 41,508 | 비상장주식 양도소득세율 + 필요서류 | 양도소득세 | youto*** | 2019-12-13 | |
| 중소기업 비상장주식 양도소득세율 질문입니다 전체주식의 2.4% 보유중인데 매도시 10%세율 적용이 맞습니까? 양도소득세 신고시 필요 서류는 어떤게 있나요? | |||||
| 41,507 | 상속세 누진공제액 | 상속·증여세 | ty8*** | 2019-12-12 | |
| 안녕하세요? 첨부된 표는 상속세율인데요. 이와 관련한 몇가지 질문 드리겠습니다. 1. 과세표준 1억원 초과~5억원 이하는 누진공제액이 1,000만원인데요. 이는 어떤 공식으로 계산되어서 산출된 금액인가요? 2. 과세표준 5억원 초과~10억원 이하는 누진공제액이 6,000만원인데요. 이는 어떤 공식으로.. | |||||
| 41,506 | 양도소득세율 | 양도소득세 | ty8*** | 2019-12-12 | |
| 안녕하세요? 첨부된 표는 양도소득세율인데요. 이와 관련하여 몇가지 질문 드리겠습니다. 1. 과세표준이 4,600만원일 경우 누진공제액이 1,080,000원인데요. 어떤 공식으로 계산되어서 산출된 금액인가요? 2. 과세표준이 8,800만원일 경우 누진공제액이 5,220,000원인데요. 어떤 공식으로 계산되어서.. | |||||
| 41,505 | 환산급여공제 계산식 | 종합소득세 | ty8*** | 2019-12-12 | |
| 안녕하세요? 첨부된 표는 퇴직소득세 계산과정 중의 하나인 환산급여공제표입니다. 이와 관련한 몇가지 질문 드리겠습니다. 1. 환산급여 1억원 이하는 4천520만원+(7천만원 초과분의 55%)라고 되어 있는데요. 예를 들어서 환산급여가 1억원이라면 (8백만원x100%)+(6천2백만원x60%)+ (3천만원x55%)로 계산.. | |||||
| 41,504 | 현재가치와 미래가치 | 결산 | ty8*** | 2019-12-12 | |
| 안녕하세요? 지금 시점의 1억원은 미래에 물가가 떨어진다면 가치가 올라갈 수는 있겠으나, 시간이 지날수록 물가가 오르는 특성상 올라갈 가능성은 희박한데요. 이에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 위 개념은 '현재가치'의 개념인가요? '미래가치'의 개념인가요? 2. '미래에 물가가 떨어지면 지금 시점의.. | |||||
