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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 41,483 | 대표자와 법인 대여금 | 법인세 | totw*** | 2019-12-12 | |
| -질문1. 법인의 대표자가가 자신소유의 법인에다가 자금 20억을 대여해주려고 합니다 이때 가수금인데 굳이 이자율 1.5%로 해서 금전소비대차계약서를 작성해도 될까요? 1.5%로 금전소비대차계약서작성시 특별히 문제 될 사항이 있을까요? 어떤장단점이있는지 설명부탁드립니다 -질문2. 금전소비대차계약서 작성시 .. | |||||
| 41,481 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2019-12-12 | |
| 1. 야근수당이…1~11월까지는 없었습니다. 12월분 야근수당 2,400,000을 지급하려고 합니다…그러면….야근수당 1년에 2,400,000이니…12월분에 대한 야근수당 2,400,000은 전체가 비과세 가능한가요? 월 20만원까지인가? 비과세이기때문에….12월 야근수당이 2,400,000이면 월 20만원초과이기때문에….2,200,000은 비과세.. | |||||
| 41,480 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-12-12 | |
| 대표자 2010년 1월에 입사해서 2011년 10월에 퇴사를 했습니다 2010년 비과세 미포함 급여가 40,000,000 2011년 비과세 미포함 급여가 10월말까지 30,000,000입니다. 그러면 퇴직금은 어떻해 계산해야 하나요? 법인결산시 세무조정은 어떻게 되나요? 퇴직금 한도초과액은 어떻해 계산해야 하나요? 그리고 한도초과가 나.. | |||||
| 41,479 | 헤드헌팅 취소 | 부가가치세 | orpheu*** | 2019-12-12 | |
| 헤드헌터 회사로부터 인력 소개를 받고 수수료를 지급했습니다. 입사한 직원이 2개월 만에 퇴사를 했습니다. 계약서 상 3개월 이내에 퇴사를 하면 지급한 수수료 중 근무일수 제외 후 상환하는 것으로 했습니다. 헤드헌터 회사에 세금계산서를 발행해야 하나요? (과세?면세?) | |||||
| 41,478 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-12-12 | |
| 1. 법인사업자입니다..차량리스료 보증금 보증예치금 또는 기타 보증금으로 잡으면 되나요? 시산표상…기타비유동자산에 해당이 되는것 맞나요? 2. 무형자산 회원권 19년 1월 1일 50,000,000에 샀습니다…고정자산은 몇 년으로 정액법으로 잡으면 되나요? 공동자산인가요? 감가상각은 어떻해 처리해야 하나요? 별도의.. | |||||
| 41,477 | 과세사업 면세전환 | 부가가치세 | totw*** | 2019-12-11 | |
| -19년 2월에 개업한 치과의원이 처음에 면세매출이 대부분이나 혹시나 과세매출이 나올수 있으므로 사업자 등록을 과세사업자로 했습니다 그러다 연중에 보니 과세매출은 없어서 내년01월 01일부터는 면세사업자로 바꾸려고 합니다 -질문1. 그럼올해 12월 31일까지는 과세사업자로 내년(2020년) 1월25일 까지 부가.. | |||||
| 41,476 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-12-11 | |
| 약정에 의한 지급일날 실제 이자를 지급한 날이 동일한 날일때... 1. 19년 12월분 대여금이자(이자비용)을 12월에 이자 지급을 했다면...20년 1월 10일까지 신고/납부이면 19년으로 이자비용으로 비용처리하고,,,,상대방은 19년 귀속으로 이자수익을 잡으면 되는 것이 맞는건가요? 2. 19년 12월분 대여금이자(이자비.. | |||||
| 41,475 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-12-11 | |
| 직원이 저희 회사에 입사전에 수당을 신청하여 받다가 저희 회사에 취직하여 회사로 지원금이 입금이 되었습니다..그러면 회사로 들어온돈은 잡이익으로 잡고..법인결산시 세무조정을 할필요가 없나요? | |||||
| 41,474 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2019-12-11 | |
| 1. 야근수당이…1~11월까지는 없었습니다. 12월분 야근수당 2,400,000을 지급하려고 합니다…그러면….야근수당 1년에 2,400,000이니…12월분에 대한 야근수당 2,400,000은 전체가 비과세 가능한가요? 2. 잔업수당이나 야근수당을 각각 2,400,000 비과세 가능한가요? 아니면 잔업수당과 야근수당 합해서 연 2,400,000까지.. | |||||
| 41,473 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2019-12-11 | |
| 갑종근로소득에 대한 소득세원천징수확인서를 작성시에..급여액부분에 작성시는 급여액(비과세포함)을 적는건가요? 아니면 비과세 미포함을 적는건가요? 그리고 제출비과세는 포함하여 작성하나요? | |||||
| 41,472 | 재질문드립니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-12-11 | |
| 대표자님이 15개월 일했고,,,비과세제외 15개월 총금액이 75,500,000일때...퇴직금 계산은 어떻해 하나요? ===== 75,500,000 * 15/12 * 10% = 9,437,500 * 3배 = 28,321,500 라고 답해주셨는데요...총급여에서 연평균 환산액을 구할 필요없이..바로 위와 같이 계산하면 되는건가요? | |||||
| 41,471 | 증여세 사전증여재산가액 | 상속·증여세 | totw*** | 2019-12-11 | |
| 질문1. 외조모로부터 2019.11월에 손자가 현금을5천만원 증여받았을때 19.11월로부터 10년이내에 외조부와 외조모로 부터 증여받은것만 합산하면되고 조부와 조모로 부터 받은것은 합산하지 않는것이 맞나요? 질문2. 손자가 외조부에게 4회에 걸쳐 다음과 같이 증여받았습니다 1회 2016.10.25 건물.. | |||||
| 41,470 | 법인 부동산임대매매업 지점등록관련 | 법인세 | rainmake*** | 2019-12-11 | |
| 법인 임대업을 하고 있습니다. 대표이사분이 지점등록을 안하고 지점사업자 등록도 원하지 않는 상황입니다. 1. 이럴경우 실제로 지점으로 등록안하고 지점 건물등을 임대하거나 양도할경우 나중에 본점에서 법인세를 낸다면 문제가 될까요? 2. 만약지점을 낸다면 지점의 매출은 나중에 본점에 합산.. | |||||
| 41,469 | 법인 이익잉여금 처리방법 | 법인세 | rainmake*** | 2019-12-11 | |
| 법인 이익잉여금이 쌓이는 사업자입니다. 1. 법인이익잉여금이 많으면 많은것 자체로만 세무서에서 문제제기를 할수 있나요? 2. 이익잉여금이 있는 상태로 폐업및 청산을 할경우 나중에 세금문제가 많이 발생하나요? 어떤식으로 계산되어지는지 궁금하네요. 3. 이익잉여금은 보통 배당으로 많이 .. | |||||
| 41,467 | 국고보조금 문의 | 법인세 | tax*** | 2019-12-11 | |
| 안녕하세요 저희법인은 상환의무가 미확정 상태인 국가보조금을 받고 있습니다. IFRS 기준으로 부채로 인식하여야 할 경우 돈이 들어왔을때 국가보조금을 부채로 처리해야 하는데 1. 지원금이 들어왔을때 분개 2. 비용이 나갈때 분개 3. 반영된 보조금(부채로인식된) 계정과 상계하는 분개 어떻게 이루어지는.. | |||||
