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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 41,382 | 기타소득 원천징수 관련 | 전표분개 | 31427*** | 2019-12-05 | |
| 4월경 회사 제품에 대한 위탁시험협약이 있었습니다. 일반 농가 농민께서 저희 제품을 테스트 해주겠다는 내용이었구요. 위탁시험비로 5,000,000원이 책정되었습니다. 문제는 4월경 1차로 2,500,000원이 원천징수 없이 이미 지급됐다는 겁니다. 이걸 어떻게 처리해야할지 모르겠어서 문의 드려봅니다. 2.. | |||||
| 41,381 | 폐업당시 현금성자산등 처리에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2019-12-05 | |
| 1.해당법인이 폐업당시 장부상 보통예금잔액, 현금잔액, 외상매출금잔액 등 자산계정에 잔액이 남아있는 상태로 폐업을 하게되면 추후에 세법상 어떤문제가 발생하나여? 남아있는 보통예금잔액,현금잔액의 합계를 대표자 퇴직금으로 간주하나여? 2.폐업일현재 장부상 자산계정중 보통예금잔액이 1억이 있고 부채계정잔액.. | |||||
| 41,379 | 4일근무 입퇴사 급여정산 문의 | 퇴사 | dnakstj*** | 2019-12-05 | |
| 안녕하세요~ 입퇴사 및 급여정산 문의 드립니다. 입사일 : 11/26 근무일 : 11/26~11/29 퇴사일 : 12/2 너무 짧은기간이라 4대보험 신고는 하지 않았고 급여 지급을 할때 일용직이나 사업소득으로 진행하려 합니다. 1. 본인과 합의된 내용이면 정규직으로 구인을 했어도 일용직,사업소득자로 신고가 가능.. | |||||
| 41,378 | 직원사망/상조 관련 문의 | 결산 | vmsl*** | 2019-12-05 | |
| 회사 직원이 질병으로 사망하였습니다. 1. 푸르덴셜에서 수술급여금 및 입원급여금 약 1,000만원이 입금되었고 회사에서 위로금으로 500만원, 푸르덴셜에서 사망보험금으로 6,000만 위의 금액들을 전달드리려 하는데 어떻게 지급해야하나요? 2. 장례비용에 관한 일체 모든 비용(화장터 등) 전부 회사 법인카드로.. | |||||
| 41,377 | 개별소비세에 관하여... | 법인세 | krx*** | 2019-12-05 | |
| 1.해당렌트카 법인회사가 5년이내에 차량을 매각하게되어 개별소비세 신고,납부를 하려고 합니다. (개별소비세 과세대상,차량구매시 5%개별소비세 할인 이라고 가정) 매각연차에 따라 납부해야할 개별소비세가 줄어드나여? 아니면 애초에 할인받은 5%를 다 납부해야하나여? | |||||
| 41,376 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-12-05 | |
| 대여금은 회계처리/분개가 어떻해 되나요? | |||||
| 41,375 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2019-12-05 | |
| 법인사업장입니다...저희가 매출처입니다..11월까지 매출을 했습니다..상대방이 11월 29일로 폐업을 했습니다...그러면 세금계산서는 11월 30일로 매출을 끊으면 안되는건가요? 29일 이전으로 매출을 끊어야 하는것이 맞나요? 30일로 매출을 끊는다면, 어떤문제가 생기나요? 아니면 폐업을 해서 세금계산서를 못끊는다면.... | |||||
| 41,374 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2019-12-05 | |
| 1. 법인과 법인과의 이자는 이자를 지급하는쪽에서(빌린법인)세금떼고 지급하고, 빌린법인이 원천징수하는 경우 회계처리는 빌린법인 원천징수하는 법인이..이자비용으로 회계처리를 하는것 맞나요? 이자비용으로 처리하고 이자를 지급하는 쪽이...원천징수 신고/납부가 맞나요? 2. 빌린법인이 원천징수/개인과의 거래.. | |||||
| 41,373 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2019-12-05 | |
| 1. 근로소득 8월 귀속 /9월 지급은..원천징수상황신고서를 10월 10일까지 신고 납부 맞나요? 근로소득은 지급일 기준으로 원천세 신고가 맞나요? 2. 사업소득 9월 귀속 /10월 지급은..원천징수상황신고서를 11월 10일까지 신고 납부 맞나요? 사업소득은 지급일 기준으로 원천세 신고가 맞나요? 만약 사업소득이 10월 .. | |||||
| 41,372 | DB 퇴직연금 가입한 사업장 퇴직금지급시 문의드립니다.. | 법인세 | lsa6*** | 2019-12-05 | |
| 1. 결산시 차)퇴직급여XXX 대)퇴직급여충당부채 XXX 한경우 10/31퇴사 1년이상 근무 퇴직금 예를들어 200만원이라면 차) 퇴지급여충부채 200만원 대) 퇴직연금운용자산 200만원 이거에 따른 퇴직급여충당금조정명세서/ 퇴직연금부담금조정명세서작성으로 나오는 세무조정외 따로 입력할 세무조정이 있나요? .. | |||||
| 41,370 | 직원의 휴게실로 사택임차할경우 | 부가가치세 | sungh*** | 2019-12-05 | |
| 안녕하세요 음식업입니다 24시영업이다보니 식당근처에 오피스텔에 휴게실겸 잘수있는 사택을 임차하였습니다. 오피스텔이다보니 임대인이 사업자가 있어서 부가세를 발급해줍니다. 이럴경우 부가세공제및 경비가 인정이 가능한지요. 그리고 계약할때 임차인란에 식당사업자 번호로계약서를 작성해야하는지 문의.. | |||||
| 41,369 | 임대차 계약 | 법률사무관리 | ty8*** | 2019-12-04 | |
| 안녕하세요? A씨가 B씨에게 단독주택을 임대해줬는데, 전세 2,000만원으로 임대해줬습니다. 주택임대차계약서에 '임대자가 본 계약을 어겼을 때에는 계약금으로 받은 금액의 2배를 임차인에게 주기로 하고, 임차인이 본 계약을 어겼을 때에는 계약금은 무효가 되고 반환청구를 할 수 없다.' 라는 조항이 있는데.. | |||||
| 41,368 | 상속세 부과 | 상속·증여세 | ty8*** | 2019-12-04 | |
| 안녕하세요? 남성A씨가 사망하였습니다. 상속권자는 부인B씨, 만 35세의 아들C씨가 있습니다. 남성A씨의 유산은 예금 2억, 부동산 4억입니다. 이 중 예금 2억은 아들C씨에게 상속되었고, 부동산 4억은 부인B씨에게 상속되었습니다. 이와 관련하여 질문 드리겠습니다. 아들C씨가 직장이 없는 실업자라면.. | |||||
| 41,367 | 주식양도 | 양도소득세 | totw*** | 2019-12-04 | |
| [상황] 주식을 다음과 같이 2019년에 양도하였습니다 -거래1- 양도시기:2019.1월/비상장주식 /양도차익 30억/ 세율 :대주주면 20%,소액주주이면 10% -거래2- 양도시기:2019.03월/상장주식(장내거래)/양도차익 2억원/ 세율:비과세 -거래3- 양도시기:2019.05월/ 상장주식(장내거래)/양도차손 5억/세율:0.. | |||||
| 41,365 | 매도가능증권 매도 관련 문의 | 전표분개 | jeong0*** | 2019-12-04 | |
| 2018년 평가손실이 있는 매도가능증권을 이번에 일부 처분했습니다. < 2019년 11월 주식매도내역> - 1,355주 / @28,550=> 38,685,250원(수수료 제하고 38,534,384원 입금) -2018년 평가손실 잔액:2,305,640원 <2018년 주식매입내역> - 2018년 매입관련 정보 : 4,471주 /@18,410원 - 2018년 해당 주.. | |||||
