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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 35,750 | 세무서직권결정고지 | 법인세 | kym*** | 2018-12-18 | |
| 2014년마지막으로 법인세 신고를 안했습니다 2015년2016년 직권으로 결정고지되었구요 2017년은 기한후 신고를 하려고 하는데요 이런경우 2015-2016년 재무제표가 없는데 전월이월 기초는 어떻게 잡아야하는지.. 재고자산이나 비품등은 오래전에 있었고 중간에 추가 구입건은 없는데 어떻게 잡아야하는지... 중간에 .. | |||||
| 35,749 | 간이과세자 폐업신고 다시한번 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2018-12-18 | |
| 1. 생맥주는 회수해 갔으나 실제 마이너스 세금계산서 끊긴것은 없습니다. 이럴경우 시가로 계산해서 올려야 하는지 아니면 그냥 문짝처럼 매입을 부가세신고서상에 안받으면 되는지 문의드립니다. 또 2. 문짝이나 매입을 받지 않은 경우 손익계산서상에 상품과 경비로 이용할수 없는건가요? 이용할 수 없다면.. | |||||
| 35,748 | 감가상각방법 | 결산 | ty8*** | 2018-12-18 | |
| 안녕하세요? 유형자산의 감가상각은 간접법을 사용하고, 무형자산의 감가상각은 직접법을 사용해야만 하는 이유는 무엇인가요? | |||||
| 35,747 | 법인 본.지점 외상대금 회계처리 | 전표분개 | dhr1593*** | 2018-12-18 | |
| 법인사업자 본점과 법인사업자 지점이 있습니다. 물품대금을 본점것 2백만워을 지점에서 지급하고 물품대금을 지점것 3백만원을 본점에서 지급하게 된다면 회계처리 전표분개는 어찌 되나요 ? | |||||
| 35,746 | 직원들 체육대회 포상금지급시 | 계정과목 | dai*** | 2018-12-18 | |
| 직원들 체육대회에서 포상금을 지급한경우(우승팀) 회계처리 방법이 궁금합니다. | |||||
| 35,745 | 퇴직급여처리 재질문 | 전표분개 | wydos1*** | 2018-12-18 | |
| A사 지분 70% B사 지분 30% 공동도급 원가안분시 퇴직급여를 청구하고 있습니다. 직원 연봉24,000,000* 10%로 해서 매달 200,000원씩 퇴직급여 금액을 발생시키고 있습니다. 돈이 직접적으로 지급되는건 아니기 때문에 회계처리를 어떻게 해야하나요? 현재) B사에서 A사 B사 퇴직급여 분개처리 1) 퇴직급여.. | |||||
| 35,744 | 대손처리 | 결산 | ty8*** | 2018-12-18 | |
| 안녕하세요? 법인A가 거래처에서 회수하기로 한 외상매출금이 회수불능되었다. 위 거래에 대해서 차)제품매출 5,000,000/대)외상매출금 5,000,000 로 분개하지 않고 차)대손상각비 5,000,000/대)외상매출금 5,000,000 으로 분개하는 것은 차)제품매출 5,000,000/대)외상매출금 5,000,000 로 분개하면 .. | |||||
| 35,743 | 무상수출관련 수입비용 | 부가가치세 | gns*** | 2018-12-18 | |
| 안녕하세요 ^^ 저희 해외업체 물건을 보내면 그물건을 포장및약간 가공을 해서 저희쪽으로 들어오면 수입세금계산서 발행됩니다 이경우 무상수출이랑 매출수출신고는 안하지만 수입세금계산서 관련되서는 비용이 부가세매입공제를 받을수있나요?? | |||||
| 35,742 | 세금계산서 적요관련 | 부가가치세 | kdw4*** | 2018-12-18 | |
| 당사는 거래처A 에게 행사진행 서비스를 제공하였고 거래처에서는 자신의 관리 전산에 온라인상으로 서비스 내용과 단가 금액을 입력해달라고 하여 구체적인 품목, 단가, 금액을 입력하였고 그 후 당사는 세금계산서를 발행하였습니다. 세금계산서 발행시 세금계산서에는 필요적기재사항인 1) 공급하는 .. | |||||
| 35,741 | 원천 수정신고 문의드립니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2018-12-18 | |
| 매월 원천신고하는 곳이구요. 9월에 급여대장에 상여가 빠져 약 28,000원을 더 납부해야 합니다. 사진과 같이 가산세 부분에 28,000원상당의 가산세만 적어서 신고를 하면 되나요? 만약 근로소득세와 사업소득세 둘다 금액이 누락될경우 추가된 부분에 대해서만 납부를 해주면 되는거죠? | |||||
| 35,740 | 기말결산분개 | 결산 | ty8*** | 2018-12-18 | |
| 안녕하세요? 1. 법인이 기말결산시 유가증권 평가, 외화 채권채무 평가, 수익,비용의 이연에 관한 기말결산분개를 하는 것은 오직 발생주의에 입각한 회계처리인가요? 기말결산분개시 적용되는 원칙은 발생주의 외에 어떠한 것이 있나요? 2. 기중에 현금이 부족하여 차)현금과부족 xx / 대)현금 xx .. | |||||
| 35,739 | 현물기부 | 법인세 | k9830*** | 2018-12-18 | |
| 샘물호스피스(비영리법인)에 현물기부를 하려고합니다. 시가로 꼭 해야하는지? 부가세신고방법은 어떻게 하는지? 지정기부금이 맞는지요? 법인세 부과시 손금산입이 되는건지요?? | |||||
| 35,738 | 간이과세자 폐업신고 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2018-12-18 | |
| 5월에 신규 만들어진 간이사업자이구요. (카페입니다.) 11월초에 폐업을 했습니다. 매출은 200만원 후반대 상품(주류)이 200만원대 문짝 230만원대 저번에 답변 받기론 문짝같은경우 아직 부가세신고로 매입을 받지 않았으니 1. 간이과세자부가세신고서상에서 문짝 금액만큼 빼주시라고 했는데 세금계산.. | |||||
| 35,737 | 임원퇴직금 | 퇴사 | lupin*** | 2018-12-18 | |
| 정관에는 임원퇴직금에 대한 조항이 없습니다. 대표이사 경우 , 법인세법상 인정되는 범위에서 추계액을 적립하고 잇는데 혹시, 상법상 정관에 조항이 없어서, 퇴직금을 지급할 의무가 없는것으로 해석될 수 잇는지 궁금합니다. 퇴직금이 지급되려면 어떤 절차를 밟아 서류가 갖추어져야 하는지도 궁금합니다.. | |||||
| 35,736 | 상품의 타계정 대체 | 결산 | ty8*** | 2018-12-18 | |
| 안녕하세요? 첨부된 그림은 차)접대비 1,000,000 / 대)상품 1,000,000 로 분개하고 대변의 상품을 타계정으로 대체라고 걸어뒀는데요. 저렇게 하니까 첨부된 그림처럼 타계정으로 대체액 1,000,000으로 뜨는데요. 회계실무서에 보면 '도소매기업이 상품을 거래처에 선물명목으로 제공하면 컴퓨터 전산.. | |||||
