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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 35,191 | 배당소득 원천시기 | 원천징수 | juliana*** | 2018-11-14 | |
| 법인 현금배당을 결의를 9/13하고 9/14 현금배당을 하였습니다. 위 법인 원천시기는 반기입니다. -현금배당 원천신고는 언제해야 하는지 궁금합니다. 원천 반기신고이면 1월25일에 신고하는게 맞는지요? | |||||
| 35,190 | 국외 사용(금형)에 대한 송금의 회계처리 | 부가가치세 | n*** | 2018-11-14 | |
| 안녕하십니까, 국외에서 제작하여 국외에서 사용하는 금형비의 회계처리 관련하여 질의 드립니다. 1. 당사가 국외업체에(국내사업장 없음) 금형 제작 의뢰를 했습니다. 2. 제조 된 금형은 외국 현지에서 사용 할 예정입니다. 질문 1. 상기 경우에 회계처리는 어떻게 해야 하나요? 예로 비용으로 처리한다 하.. | |||||
| 35,189 | 세금징수관련입니다. | 원천징수 | jsyuto*** | 2018-11-14 | |
| 안녕하세요 A(당사)는 부동산임대를 하고있습니다. A는 b(당사의 건물에 입주해있으며 가구판매업을 함)에게 A의 건물에 입주할 다른 임차인을 소개해달라고 하였고 그 댓가로 일부 인센티브를 지급하기로 하였습니다. 만약 100만원을 지급하기로 하였다면, 세무처리가 어떻게 되는지 궁급합니다. B로부터 세.. | |||||
| 35,188 | 폐수 위탁처리비 계정과목 | 계정과목 | jhmin*** | 2018-11-14 | |
| 저희 공장에서 나오는 폐수를 위탁업체가 처리해주는것으로 계약을 맺었습니다. 오늘 처리를 하고 전자세금계산서가 발행되었는데요 계정과목은 어떤게 적합할까요? | |||||
| 35,187 | 전기오류 수정 문의 | 전표분개 | dbswjd1*** | 2018-11-14 | |
| 안녕하세요~ 17년 기말에 저희가 계열사 직원이 전직을 하게 되어서 계열사한테 퇴직연금을 이관 받았는데 이를 운용수익을 착각을 하여 아래와 같이 회계처리 하였습니다. 차: 퇴직연금운용자산 10,000,000 대: 퇴직연금운용수익 10,000,000 원래대로라면 차: 퇴직연금운용자산 대: 퇴직급여충당부채 로 처리.. | |||||
| 35,186 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-11-13 | |
| 1. 항공권 변경 추가비응 계정과목을 여비교통비로 해야 하나요? 아니면 지급수수료로 해야 하나요? 어느계정과목에 더욱 가깝나요? 법인결산시 별도의 세무조정이 있나요? 2. 직원 여행 패키지 비용이 지출이 되었습니다...계정과목을 무엇으로 처리해야 하나요? 급여로 신고를해야 하나요? 아니면 그냥 경비로만 처리해.. | |||||
| 35,185 | 재고자산 | 법인세 | nain*** | 2018-11-13 | |
| 안녕하세요. [상품귀속시기] 2014년 차)상품 5천만원/대)외상매입금...........2015년 상품임 매출원가는 변동없음. 이럴경우 2014년 법인세 수정신고 세무조정 익금산입및손금불산입 상품5천만원(유보)/손금산입및 익금불산입 외상매입금5천만원(유보) 이렇게 처리하는게 맞는지요? | |||||
| 35,184 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-11-13 | |
| 법인사업자입니다. Sm5를 2017년 6월에 취득 1771,810을 했습니다…이번에…18년도에 매각을 합니다..800,000입금을 받았습니다. 감가상각누계액 206,000입니다… 그러면 회계처리/분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 그리고 18년도에 법인 폐업을 한다면…차량 매각에 대한 정리를 어떻해 해.. | |||||
| 35,183 | 개인 중간예납 추계액신고서 | 종합소득세 | roseji*** | 2018-11-13 | |
| 개인 중간예납 추계신고서 작성시 14번란 종합소득공제 금액도 기재하는건지 궁금합니다??? | |||||
| 35,182 | 도서 요약본 과세 면세 | 부가가치세 | gns*** | 2018-11-13 | |
| 신간도서요약본 분야별1권씩 프로그램 제작에서 매주보내주면 저희는 그걸 판매할려고 합니다 프로그램주소를 문자로 보내주면 그싸이트에 들어가서 신간도서요약본을 볼수있습니다 이경우 도서요약본을 볼수있는건데 면세인지 과세읹 궁금합니다 | |||||
| 35,181 | 주택신축판매업 | 부가가치세 | huipa*** | 2018-11-13 | |
| 주택을 도급주어 신설완공하고 주택을 분양할 경우 일반개인에게는 세금계산서가 아니라 영수증을 발급하는것으로 알고있는데.. 이거 부가세처리는 그냥 현과로 처리하면 되나요? | |||||
| 35,180 | 영업권 평가산식 | 상속·증여세 | pini0*** | 2018-11-13 | |
| 안녕하세요~ 개인사업자 영업권 평가관련 산식 부탁드립니다. | |||||
| 35,179 | 토지등 양도소득세에 대한 법인세 계산 | 법인세 | kiw*** | 2018-11-13 | |
| 오피스텔 3개의 호실을 6억에 매입하여 13억에 매도하였습니다.(매입일,매도일 같음) 그럼 당기순이익에 영업외 이익으로 매매차익을 남기고 그에 따른 법인세를 납부하고 또 토지등양도소득에 대한 법인세 10%를 납부해야하는걸로 알고있습니다 주택이거나, 비사업용토지인 경우에는 과세대상인데 사업용으로 사용하지.. | |||||
| 35,178 | 계정과목 문의드립니다. | 계정과목 | sosim9*** | 2018-11-13 | |
| 계정과목 문의드립니다. 저희는 A업체이고 B업체의 업무관련 일을 처리해주고 거기에 따른 용역수수료 세금계산서를 발행할 예정인데요 용역수수료는 계정과목이 지급수수료 인가요?? | |||||
| 35,177 | 주택양도.. | 종합소득세 | huipa*** | 2018-11-13 | |
| 임대업(주택신축업아님)으로 사업자등록한 개인이 주택신축당시 건축비용을 사업자등록번호로 세금계산서를 발행받은 상황에서. 사업소득이 아니라 양도소득세로 신고하려는 경우에 ㄴ 1) 주택이 85제곱미터 초과시에도 부가세 무시해도되나요? ㄴ 2) 신축당시 임대업 사업자등록번호로 발급받았던.. | |||||
