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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 35,176 | 수입신고필증과 수입서류 외화금액 차이 문의드립니다.. | 결산 | lsa6*** | 2018-11-13 | |
| 수입신고필증상 외화금액과 수입신고필증과 함께있는 인보이스나 등 서류등의 금액이 다를경우 어느 외화금액을 따라 외화금액을 잡아야 하는지 문의드립니다. 예를들어 수입신고필증상 외화금액 600인데 도면비나 도구비 개발비 포함되어 서류에 기재되어있고 실제 나간 외화금액은 1200입니다. 또한 실제.. | |||||
| 35,175 | 소득세 중간예납 추계신고 질문합니다 | 종합소득세 | limkh721*** | 2018-11-13 | |
| 질문 1) 중간예납세액이 얼마 이하이면 고지가 되질 않나요? 질문 2) 중간예납세액이 고지가 되었지만 추계신고 할수 있는 경우는 어떤 경우인가요? 질문 3) 중간예납 추계신고를 하기위해 계산된 세액이 고지가 되지 않는 금액 이하로 계산되어질 경우 신고는 하되, 세액이 있어도 납.. | |||||
| 35,174 | 선남세금 계정과목 질문드립니다 | 계정과목 | limkh721*** | 2018-11-13 | |
| 선납세금 계정과목에 해당되는 내용들에 사업관련해서 미리 납부한 세금은 모두 해당되는건가요? 부가가치세 예정고지분, 소득세/법인세 중간예납분은 선납세금으로 처리하고 원천징수된 근로소득세, 사업소득세는 예수금처리하고 있는데요... 선납세금 계정과목으로 처리되는 사례들을 구체적으로 알고 싶습.. | |||||
| 35,173 | 법인사업자 설립시 자본금 | 전표분개 | dhr1593*** | 2018-11-13 | |
| 법인사업자 입니다. 설립시 자본금2억을 통장으로 입금해서 해야 하는데 1억오천만 넣고 오천은 개인이 입금해서 자본금2억으로 시작했는데 여기서 보통예금1억오천 자본금1억오천 가지급금 오천 자본금 오천 분개처리가 맞는지요 | |||||
| 35,172 | 부동산임대보증금등의 총수입금액 조정명세서 추가질문.. | 종합소득세 | limkh721*** | 2018-11-13 | |
| 부동산임대사업자의 경우 간주임대료부분을 부가가치세 신고서상에 과세매출''기타''란에 기재해서 과세표준에 포함해서 신고하고, 종합소득세 신고시 "총수입금액조정명세서"와 "조정후 수입금액조정명세서"를 작성해서 제출해왔는데요, 전문가선생님의 답변에 따르면 부동산임.. | |||||
| 35,171 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-11-13 | |
| 1. 하천사용료 계정과목이 무엇이 가장 적절한가요? 법인결산시 별도의 세무조정이 필요한가요? 2. 계속도로점용료 계정과목이 무엇이 가장적절한가요? 법인결산시 별도의 세무조정이 필요한가요? | |||||
| 35,170 | 수입물품 관련 문의 드립니다. | 장부 | lsa6*** | 2018-11-13 | |
| 아래 질문과 비슷하긴한데요. 실제 수입신고필증 외화금액 10,000인데 지급은 8,000을 지급하고 2,000은 크레딧 형식으로 지급하지 않습니다.(그 해외거래처와 전에 거래했을당시 비용등을 지불한 것으로 그냥 처리된것.증빙 따로 없음.지불하지않음) 분개를 할 경우 차)미착품 10,000 대)선급금(외상매입.. | |||||
| 35,169 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2018-11-13 | |
| 1. 작년에 3.3% 떼는 인적용역 사업소득만 종합소득세 신고/납부시 ..종합소득세 중간예납이 나오나요? 2. 작년에 금융+배당+근로만 종합소득세 신고/납부시…종합소득세 중간예납이 나오나요? 3. 작년에 근로소득금액 27,866,000 + 임대사업소득금액 5,374,878 => 33,240,878 종합소득금액 => 과세표준은 23,.. | |||||
| 35,168 | 개인사업자 종이세금계산서 발행? | 부가가치세 | mi*** | 2018-11-12 | |
| 1.개인사업자인데 전자세금계산서 공인인증서가 안되어서 종이세금계산서를 발행해주겠다고 하는데 (11월 12일)오늘이 마감이라 ... 나중에 가산세가 없는지요 저희는 공급받는자거든요 2.개인사업자가 3억이상 전자세금계산서발행으로 알고 있는데 3억이라는 기준은 해당년을 말하는건지 아니면 처음 시점을 야기하는건.. | |||||
| 35,167 | 물품 수입관련 다시한번 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2018-11-12 | |
| 1. 말씀해주신것처럼 도구비,개발비,도면비 등이 물품은 아니고 그냥 사용비용을 지불하는건데요. 물품이 아니면 미착품 -> 상품으로 잡을 수 있나요? 2.분개 문의합니다. 통장에서 2/9 차)선급금 9,656,202원 대)보통예금 9,656,202원 [?7,250 * 1,331.89] 6/26 차)선급금 17,926,861원 대)보통예금 17,9.. | |||||
| 35,166 | 주식 현금 배당액 | 결산 | rai*** | 2018-11-12 | |
| 안녕하세요. 법인입니다. 가지급금이 좀 있고, 미처분이익잉여금도 좀 쌓여있어서 배당으로 가지급금을 좀 정리하려고 하는데요.. 자산 94억 / 부채 70억 / 자본 24억 (자본금 4억) 제가 배당 관련 업무를 해본적이 없어서요.. 연말에 기업에서 주주에게 배당을 할때, 그 금액은 회사내에서 정한다고 하던데.. .. | |||||
| 35,165 | 외화예금 출금 시 전표 처리 3 | 전표분개 | kmy20*** | 2018-11-12 | |
| 안녕하세요~ 저번주에 질문을 드렸었는데 답변 주셔서 감사합니다. 근데 이해가 되지 않은 것이 있어 재질문을 드립니다. 재질문이라고 코멘 달았는데 그것에 대해 답변 주시면 정말 감사하겠습니다!! ---------------------------------------------------------------- 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여.. | |||||
| 35,164 | 법인 이자원천 | 법인세 | dhr1593*** | 2018-11-12 | |
| 법인사업자(에이) 입니다. 법인업체(비)로부터 대여금을 빌리고 이자25%를 주고 있습니다. 매월 전체금액 한달에 오백만원 주고 이자를 이자소득원천 1,250,000원을 떼고 나머지3,750,000원을 주고 있습니다. 1번 법인사업자 에이는 원천징수이행신고를 하고 이자소득법인세와 지방소득세를 납부한다. 2번 법인사업자 에.. | |||||
| 35,163 | 추가질문드립니다. | 부가가치세 | s*** | 2018-11-12 | |
| 첫 질문에 대해 아래와 같이 답변을 주셨는데.. 그렇다면 관련 업종을 사업자등록증에 추가하지 않아도 매입세액공제를 받을 수 있나요? 약 1년정도 진행될 예정인데 1년 진행 후 또 수정을 해야하니.. 굳이 업종추가 하지 않아도 매입세액공제가 가능하다면 추가하지 않을 예정입니다. ---------------------.. | |||||
| 35,162 | 물품 수입관련 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2018-11-12 | |
| 도소매 법인이구요. 물품을 수입할때 추가적으로 해외거래처에 송금을 하는데 이건 수입신고필증에 잡히지 않는 외화금액 입니다. 이 외화금액은 보통 도면비 도구비용 개발비등인데요. 이러한 수입신고필증에 포함이 안되고 인보이스상에만 기록된 금액도 상품으로 잡을수 있나요? 아님 지급수수료로 봐.. | |||||
