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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,611 | 관급공사는 중간지급조건부가 무조건 원칙인가요? | 계정과목 | cpf*** | 2019-07-25 | |
| 관급공사는 중간지급조건부가 무조건 원칙인가요? | |||||
| 39,610 | 첨부서류문의드립니다. | 부가가치세 | dai*** | 2019-07-25 | |
| 영세율첨부서류 제출기한이 부가세신고 끝나고 10일까지 제출해도 되는건가요? | |||||
| 39,609 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-07-24 | |
| 법인사업자입니다.. 1. 중소기업감면을 하고..그해에..감가상각의제가 있으면..비품이든 차량이든(차량종류 트럭,승용차 상관없이) 또는 시설장치든 종류상관없이...감가상각의제에 대하여...전부다..결산시 강제 상각이 맞나요? 개인사업자도 꼭같나요? 2. 중소기업감면을 받지 않은해에...감가상각의제가 있다면...... | |||||
| 39,608 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2019-07-24 | |
| 부가세 신용카드 공제시 신용카드 영수증에..과세 32,733 부가세 3,273 => 36,006으로 되어있고 밑에...절사확인 또는 잔건절사등으로 -6이 되어있고,결제금액이 절사금액제외한 36,000이라면...부가세신고시 세액공제는 3,273으로 하는것이 맞나요? -6은 나중에..결산시 잡이익로만 잡고...결산시 세무조정이 없나요? | |||||
| 39,607 | 예정신고미환급세액으로 인한 확정신고시 기재문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2019-07-24 | |
| 안녕하세요 1-3월 수정전 - 300원 / 수정후 200원 가산세10원(초과환급가산세) ->수정후 예정고지미환급세액 (가산세포함) 190원 일반환급이여서 환급을 받지는 않았습니다. 예정대 매입세액불공제분이 들어간부분을 수정하려고합니다. 확정신고시에도 환급입니다. 이경우 4-6 월확정신고서에 ".. | |||||
| 39,606 | 업종에 대한 질문 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2019-07-24 | |
| 소매 알류미늄샷시를 하는 사업자 입니다. 1.순수현금매출로 천만원가량 부가세때 올리려 하는데 현금영수증의무발급업종인지요 자료에 의하면 2016.7.1 소매 .폐인트. 유리 및 그밖의건설자재도 의무발급업종이라 하는데 여기에 속하는지요? 2.그리고 상대방이 통장에 돈을 입금한다면 현금영수증의무발급을 하여야.. | |||||
| 39,605 | 재산세 대상 문의 | 법인세 | wjdghk2*** | 2019-07-24 | |
| 안녕하세요. 혹 사택임차에 대한 건물은 재산세 대상에서 제외해도 되는 부분인건가요? 종업원의 보건.후생에 직접 사용하는 기숙사는 비과세 면적이라고 안내문이 적혀 있는데 해당 건물은 계산을 안 해도 되는지 여쭤봅니다. | |||||
| 39,604 | 법인세중간예납신고 | 법인세 | corr*** | 2019-07-24 | |
| 안녕하세요. 법인세 중간예납신고는 직전사업연도 법인세기준과 자기계산기준이 있는 것으로 알고 있습니다. 아래 사항에 답변 부탁드립니다. 1. 2018년에 당기순이익이 있었으나 세무조정사항으로 손금산입이 많아서 차가감소득금액이 마이너스일때 자기계산으로 신고를 해야하는지요? 2.2018년에 당기순이익이 있었.. | |||||
| 39,603 | 임대사업자 관련 추가문의드립니다. | 종합소득세 | undeuxtr*** | 2019-07-24 | |
| 어제 하기와 같은 문의해서, 답변 받았는데요, 1.기존 임대업은 그대로 유지하고, 그 임대업장에 대여실 사업을 추가하는 형태인 경우, 그래도 변경을 해야할까요? 2. 대여실 임대 등의 경우 일반사업으로 볼 수 있는건지요? 3.또한 부가세 신고시에는, 대여실 사업의 경우, 부동산임대업이 아닌 일반사업으로.. | |||||
| 39,602 | 중간배당 이익준비금 분개 문의 | 법인세 | wldnjs2*** | 2019-07-24 | |
| 어제 중간배당 분개 질의했는데요.. 다른건 다 이해갔는데 이익준비금 분개가 이해가 안가서요. 알려주신 분개는 아래입니다. (차) 미처분이익잉여금 19,000,000 (대) 중간배당금 19,000,000 (차) 미처분이익잉여금 1,900,000 (대) 이익준비금 1,900,000 저는 더존 스마.. | |||||
| 39,601 | 수정발급세금계산서 가산세 여부 | 부가가치세 | hanu*** | 2019-07-24 | |
| 작성일자 4/30일 세금계산서를 5/15일에 발행을 하였으나 기재사항 착오정정 사유로 5/16일 마이너스 수정세금계산서를 발행하였습니다. 이때 지연발급 가산세에 해당이 되나요? 해당이 된다면 두개 각각 공급가액으로 가산세가 발생되나요? 지연발급 가산세가 1%인데 50% 감면등에는 해당이 안될까요? | |||||
| 39,600 | 두루누리 지원금 관련 문의드립니다. | 고용보험 | ck*** | 2019-07-24 | |
| 저희 직원 중 한 분이 두루누리 지원금을 받는데, 보니까 두루누리 지원금은 고용보험은 4월, 국민연금은 7월부터 지원금액이 변경이 되더라구요~ 그런데 이 직원분 지원내역을 보니 국민연금 지원금액은 연초와 동일한데, 고용보험은 180원을 더 지원 받더라구요^^;;; 저희 업체는 사업장 규모가 작아.. | |||||
| 39,599 | 재산세 질문 | 법인세 | wjdghk2*** | 2019-07-24 | |
| 안녕하세요. 당사의 사업장 임대 면적은 (공유 포함 80.778m2) 입니다. 이 경우 재산세 신고 및 납부 의무가 있나요? 또한 사업장과 별도로 임대로 사무실로 쓰는 건물이 있는데 (359.64m2)입니다. 이 경우 재산세 신고 및 납부 의무가 있는지 다시 문의드립니다. | |||||
| 39,598 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2019-07-24 | |
| 7월 10일 이후 6월 30일자로 수정마이너스세금계산서…기재사항착오로 마이너스 세금계산서 발행하고….+세금계산서 발행하면…가산세가 없다고 하셨는데 맞나요? 공급가액 변동등으로 수정마이너스세금계산서 끊고 +세금계산서 끊는경우..발급/전송은 7월 15일 세금계산서 작성일자는 6월인경우…가산세가 없는것 맞나요? | |||||
| 39,597 | 건설현장 가설사무소 설치비용 | 계정과목 | mks5*** | 2019-07-24 | |
| 당사는 건설회사로 건설현장에 임시사무소를 설치하였습니다. 설치비용은 5천만원 투입되었고 공사기간은 2년입니다. 이때 임시사무소설치비용을 자산(구축물)로 처리하면 내용연수가 20년이라 공사가간에 경비처리가 다되지 않을 것 같습니다. 따라서 당기비용으로 처리도 가능한지요 | |||||
